Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN декларация
Уважаемые бухгалтера, может вопрос и примитивный, но я как новичек, не знаю решения.
ПВН декларация сдавалась за кварталы. 1 и 2 кварталы сдала без проблем, 3 квартал мне не приняли, т.к. в сентябре с пвн облагаемые сделки привысили 35000 лс. Что мне делать? сдавать по месяцам с июля по сентябрь? и как сдаются пвн декларации за предыдущие периоды?
Спасибо заранее
Ответы (23)
В декларации за 3 кв. меняете период с квартала на месяц (сентябрь) . С октября подаете декларации уже за месяц.
Не хочу заводить новую тему, так как вопрос практически тот же.
в 2015-ом сдавали ПВН за квартал, в декабре перевалили через 50 000, следовательно, с января 2016-ого - помесячно, ну казалось бы, обо что тут можно спотыкнуться?
фигвам, декларацию не приняли, указали, что квартал есть квартал, по данным ЭДС ничего не меняется на 2016 год
и действительно, по учету у меня налогооблагаемых на 55, а по декларациям за 2015 - 45
формально, ЭДС права, ибо не обладает достаточной информацией
в ВИД позвонила, сказали сидеть ровно и кварталить, бо высший разум так решил, поменять период возможности нет
кто уже сталкивался? что делать, кому верить ?
и действительно, по учету у меня налогооблагаемых на 55, а по декларациям за 2015 - 45???
Лен,извини туплю....это старость
Man ir pretēja situācija - jauns, tikko kā nodibināts klients, darījumi vēl nav sākušies, piereģistrēju kā PVN maksātāju, bet deklarācijas EDS "sagaida" jau reizi mēnesī, kaut manuprāt jaunajiem uzņēmumiem būtu jābūt reizi ceturksnī.
За 12 последних месяцев считается.... В декабре было 50 за период январь-декабрь, в январе 45 за период февраль-январь... Может, в квартальном надо было поставить, что он за декабрь? И потом уже каждый месяц...
За 12 последних месяцев считается
не, период за год считается
по учету у меня налогооблагаемых на 55, а по декларациям за 2015 - 45
в декларацию не попали сделки, которые были показаны раньше по получению авансов
то есть аванс был в декабре 2014-ого, там и показан, закрыт договор в 2015-ом, в ПВН его, ессно, уже нет
девы, такое ощущение,, что налоговикам отвечаю на вопрос, почему ПУ с декларацией ПВН не сходится
Ясно, тогда согласна с налоговой .
а почему согласна? я туплю, у меня оборот на ежемесячную
Оборот по декларированному , а не реальному. За те декабрьские прошлогодние заморочки ПВН насчитали в декабре с аванса, как и было положено. В 15 году реализация. Т.е. налогом она обложилась ранее, чем попала в ПУ.Поскольку наша налоговая может видеть наш налогооблагаемый оборот только по декларациям и никак иначе, то и считает пороги по ПВН отчетам и никакой другой информации по обороту она не имеет до сдачи баланса...Поскольку нас не напрягают дополнительными бумажками по сообщению всех прочих оборотов, то принимаем, что для нужд определения периода таксации принимается декларированный оборот...
да, все так
но чего опасаюсь, вот сдам ГО и мне вменят неправильный срок подачи декларации
Нет. Могут пристать, что оборот в ПУ не равен обороту в ПВН, но мы уже выяснили, что это не одно и то же.
Авансы всегда попадают в ПВН декларацию раньше, чем в ПУ.
Т.е.аванс налогооблагаемым оборотом становится раньше, чем нетто-оборотом.
Уважаемая,Kel! У меня такая же ситуация с оборотом.Декларацию отклонили, хотя за 12 последних месяцев оборот превысил 50 000. За 2015 год облагаемый оборот 32870, а в феврале 2016 - 26000.
Сидим ровно и кварталим? Или все же пишем пояснение и просим еще раз принять декларацию?
ну, я сижу ровно
у меня опять вопрос по смене периода
оказали услугу облагаему ЕС-нику с 0%, 47 пантс 3 пункт 4 подпункт
сейчас период квартал, читаю 115. пантс и понимаю, что период не меняется
115.pants Nodokļa taksācijas periods
(1) Nodokļa taksācijas periods ir viens kalendāra mēnesis, ja tiek īstenots vismaz viens no šādiem nosacījumiem:
1) reģistrēta nodokļa maksātāja veikto ar nodokli apliekamo darījumu vērtība pirmstaksācijas gadā vai taksācijas gadā pārsniedz 50 000 euro;
2) reģistrēts nodokļa maksātājs veic preču piegādi Eiropas Savienības teritorijā, kurai piemēro 0 procentu likmi saskaņā ar šā likuma 43.pantaceturto daļu;
3) reģistrēts nodokļa maksātājs veic preču piegādi Eiropas Savienības teritorijā, piedaloties šā likuma 16.pantaceturtajā daļā minētajā preču piegādē;
4) reģistrēts nodokļa maksātājs sniedz pakalpojumus, kuru sniegšanas vietu nosaka saskaņā ar šā likuma 19.pantapirmo daļu un kuru sniegšanas vieta ir cita dalībvalsts.
так или не так?
и, чтоб два раза не вставать, эта услуга тока в самой декларации (48) и не попадает ни в одно приложение?
давно не было подобных сделок и я потеряла квалификацию
Ленчик, смотря кому услуга оказана, Еэсовцу-плательщику или совсем иносранцу, тогда и по поводу периода и приложения можно думать.
ЕС плательщику
но, по 115-ой я не вижу условия перехода на ежемесяную
отноительно приложение, посмотрела еще методические, там как раз отдельно выделена 47.3.4)
Ленчик, если ЕС плательщику, то терзают меня смутные сомнения, что применяется 19 статья определяя место оказания услуги.... Хотя декларируется услуга в ПВН-3, а не в ПВН2...
Закрыть
Краткое описание нарушения
