SKAIDRA NAUDA SOS!

Доброго всем дня!

Все топики перечитала, письмо Маи тоже нашла, может есть что еще у кого, может судебная практика у кого нибудь есть?

Меня волнует период за который запрещены сделки в наличных деньгах свыше 10 000 лат.

ВИД руководствуется своими инструкциями, методичками или еще чем суть в следующем:

Взялии суммировали все выплаты по займам в рамках одного физического лица ( не даже в пределах договоров, а их больше 10)за период ГОД с момента сосотавления акта о проверке! И сумма огогог! И грозят штрафом за превышение 10 000!

Да суммируют вот так выданные займы учредителям фирмы,и потом обкладывают 15% штрафа и платите,слыхала насчитали вот так ,все были в шоке.

Citāts

Vai fiziskai personai, kura nav saimnieciskās darbības veicēja, ir jādeklarē skaidras naudas darījumi virs 3000 Ls (pēc MK noteikumiem Nr.237 "Skaidrā naudā veikto darījumu deklarēšanas noteikumi")? Un vai tai drīkst būt skaidrās naudas darījumi virs 10 000 Ls (likums „Par nodokļiem un nodevām”)? Piemēram, sabiedrība ar ierobežotu atbildību (SIA) drīkst saņemt aizņēmumu no valdes locekļa virs 10 000 Ls skaidrā naudā?

Atbild Zvērinātu advokātu biroja Liepa, Skopiņa / BORENIUS juriste Zane Krecere:

Skaidras naudas lietošanas ierobežojumi ir piemērojami visiem nodokļu maksātājiem, izņemot fizikas personas, kas nav individuālie komersanti un/vai saimnieciskās darbības veicēji.

Līdz ar to fiziskām personām, kas nav individuālie komersanti un/vai saimnieciskās darbības veicēji, nav ne jādeklarē skaidras naudas darījumi virs 3000 Ls, ne arī uz tām atteicas aizliegums veikt skaidras naudas darījumus virs 10 000 Ls. Bet, ja darījumā ir iesaistīts nodokļu maksātājs, uz kuru attiecas minētās normas, šai personai ierobežojumi piemērojami neatkarīgi no tā, kas ir otra darījumā iesaistītā puse.

Līdz ar to, ņemot vērā, ka SIA ir noteikts aizliegums veikt skaidras naudas darījumus virs 10 000 Ls, SIA nevarēs saņemt aizdevumu skaidrā naudā virs 10 000 Ls, neskatoties uz to, vai aizdevuma devējs būtu fiziska persona vai juridiska persona.

а за какой период VID может штрафовать?

По административному кодексу - за год.

Ну то есть, если они придут в январе 2012 года, то будут рассматривать 2011 год. Предположим что на протяжении 2010 года физ. лицо (он же учредитель фирмы) давал взаймы фирме (перечислением по банку) а фирма ему возвращала долг через кассу. в 2010 году превысили 10 000 лат. а в 2011 году в начале года вернули оставшуюся сумму, которая не превысила 10 000 лат. Штраф не смогут наложить, так смотрят только год. а в 2011 нарушений нет. Так?

А балансец за 2010 ?

а что с балансом за 2010 год?

Ну если вдруг вернуть все 2010 годом, то не изменится ли балансец?

изменится конечно. но я не хочу что то исправлять. нет, нет. Просто спрашиваю, в выше указанном примере штраф могут наложить?

Думаю, что нет. Хотя фиг их знает...

а если придет большая проверка - аудит и будут проверять предыдущие 5 лет, тогда наверное точно смогут..

Когда выданы деньги наличные под отчет физическому лицу,то владельцем денег остается фирма,а когда наличные деньги из кассы выданы физ.лицу и оформлены как заем,то происходит смена владельца денег,и тут сделка не должна превышать 10.0 тыс лат,иначе штраф и считают все суммы за год.

Именно так.

деньги от покупателя можно получать? физ. или юр. лицо рассчитывается за товар наличными.

Если вы розница, то можно. С оптом чуть сложнее.

Вот к нам идет аудит, за 2009 и 2010, и было в кассу внесено в 2009 году 30 000 - kases ieņēmumu orderis, aizņēmums no dibinātāja. Сделкой это мы не посчитали, тематическая была, сделали предупреждение, но не штрафовали, так как больше года прошло.

мы сами производим и торгуем оптом

Рознице - можно. А с розницей - можно?

Sbe, не забудьте после проверки поделиться, чем таки аудит вас за это наградит

По-моему, только рознице без ограничений можно.