проводки

Что-то я запуталась, pls помогите,

ситуация следующая,

09.2011. получили аванс от покупателя

Д2620 К5210 = 6966

Д2620 К5721 = 1532,52 (оплатили в бюджет)

через несколько дней фирма стала НДС неплательщиком,

10.2011. отгрузили половину товара

Д2310 К6110 = 2507,76

Д5210 К2310 = 2507,76 (зачёт аванса), НДС не зачитывается

вначале 11.2011. фирма включают в регистр НДС плательщика,

11.2011. огрузка оставшейся части товара

Д2310 К6110 = 4458,24

Д2310 К5721 = 980,81

Д5210 К2310 = 4458,24 (зачёт аванса)

Д5721 К2310= 980,81 (зачёт НДС)

остаток на 5210 = 0

остаток на 5721 = 551,71 (НЕ СОВСЕМ ПОНИМАЮ ЧТО ДЕЛАТЬ С ЭТОЙ СУММОЙ????)

а что с пвн в 10/11,там как раз ваши 551 лат и есть

10.2011. отгрузили половину товара

Д2310 К6110 = 2507,76

Д2310 К5721 = 551.71

Д5210 К2310 = 2507,76 (зачёт аванса),

Д5721 К2310= 551.71 (зачёт НДС)

10.2011. фирма в это время была НДС неплательщиком, поэтому накладная без НДС, поэтому и не понимаю куда деть эти 551.71

аууу, помогите разобраться

По совести вы должны были выписать накладную на 2507,76+пвн,не выделяя его

как это не выделяя его

ну если вы не плательщик,то какой пвн-стоимость товара 2507,76+551,71=3509,47

правильно ли я поняла, что 10.2011 надо было выписать накладную на сумму 3509,47 (уже с пвн)

Д2310 К6110 = 3509,47

но как тогда с зачетом аванса

так что ли

Д5210 К2310 = 2507,76

Д5721 К2310 = 551,71

тогда получается что бюджет мне должен вернуть эти 551,71, правильно

Да ничего он вам не должен, сделка для ПВН состоялась в момент получения аванса, на тот момент вы были плательщиками, обязаны были полученный ПВН отдать в бюджет.

Tt7, тогда куда мне деть эти 551,71, обратно покупателю отдать

Ну если вам деньги не нужны - отдавайте. Налоговый счёт у вас был авансовый, а сейчас отгружаете товар по сопроводительному документу, кто сказал, что ПП должна быть налоговым счётом?

Тем более, даже если вы и были бы ПВН плательщиками, эти накладные больше нигде в приложениях по ПВН не отражались бы.

мне можно отдать деньги 😂

тогда что получается, что я могу сделать проводку

Д5721 К2310 = 551.71 (зачёт НДС)

и не париться

и не париться