Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
проводки
Что-то я запуталась, pls помогите,
ситуация следующая,
09.2011. получили аванс от покупателя
Д2620 К5210 = 6966
Д2620 К5721 = 1532,52 (оплатили в бюджет)
через несколько дней фирма стала НДС неплательщиком,
10.2011. отгрузили половину товара
Д2310 К6110 = 2507,76
Д5210 К2310 = 2507,76 (зачёт аванса), НДС не зачитывается
вначале 11.2011. фирма включают в регистр НДС плательщика,
11.2011. огрузка оставшейся части товара
Д2310 К6110 = 4458,24
Д2310 К5721 = 980,81
Д5210 К2310 = 4458,24 (зачёт аванса)
Д5721 К2310= 980,81 (зачёт НДС)
остаток на 5210 = 0
остаток на 5721 = 551,71 (НЕ СОВСЕМ ПОНИМАЮ ЧТО ДЕЛАТЬ С ЭТОЙ СУММОЙ????)
Ответы (16)
а что с пвн в 10/11,там как раз ваши 551 лат и есть
10.2011. отгрузили половину товара
Д2310 К6110 = 2507,76
Д2310 К5721 = 551.71
Д5210 К2310 = 2507,76 (зачёт аванса),
Д5721 К2310= 551.71 (зачёт НДС)
10.2011. фирма в это время была НДС неплательщиком, поэтому накладная без НДС, поэтому и не понимаю куда деть эти 551.71
аууу, помогите разобраться
По совести вы должны были выписать накладную на 2507,76+пвн,не выделяя его
ну если вы не плательщик,то какой пвн-стоимость товара 2507,76+551,71=3509,47
правильно ли я поняла, что 10.2011 надо было выписать накладную на сумму 3509,47 (уже с пвн)
Д2310 К6110 = 3509,47
но как тогда с зачетом аванса
так что ли
Д5210 К2310 = 2507,76
Д5721 К2310 = 551,71
тогда получается что бюджет мне должен вернуть эти 551,71, правильно
Да ничего он вам не должен, сделка для ПВН состоялась в момент получения аванса, на тот момент вы были плательщиками, обязаны были полученный ПВН отдать в бюджет.
Tt7, тогда куда мне деть эти 551,71, обратно покупателю отдать
Ну если вам деньги не нужны - отдавайте. Налоговый счёт у вас был авансовый, а сейчас отгружаете товар по сопроводительному документу, кто сказал, что ПП должна быть налоговым счётом?
Тем более, даже если вы и были бы ПВН плательщиками, эти накладные больше нигде в приложениях по ПВН не отражались бы.
мне можно отдать деньги
тогда что получается, что я могу сделать проводку
Д5721 К2310 = 551.71 (зачёт НДС)
и не париться
Закрыть
Краткое описание нарушения
