Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Для новичков
OC К списку тем
Olak 26.03.2012 14:19
166 сообщений на сайте
166 сообщений на сайте
Ответы (11)
Налоговый износ начисляется один раз в год, по состоянию на 31.12. если фирма работает весь таксационный период, пропорционально отработанным месяцам - если не полный таксационный период, а таксационный период у нас с 01.01. по 31.12. При списании ОС по остаточной стоимости в финансовом учёте, оно же списывается и в налоговом по той же остаточной финансовой стоимости, результат отражается в декларации - минусы в увеличении НОД, плюсы в уменьшении НОД.
В финансовом учете на конец года у ОС уже остаточная стоимость по нулям. А налоговая остаточная - есть. Вот в этом у меня ступор, что с этим делать.
Olak 26.03.2012 15:45
166 сообщений на сайте
166 сообщений на сайте
налоговая тоже должна быть ноль. всю остаточную сумму ставьте на 2011 год и закрывайте.
В финансовом учете на конец года у ОС уже остаточная стоимость по нулям. А налоговая остаточная - есть. Вот в этом у меня ступор, что с этим делать.
Ну ё-моё, а это для кого пишут? Или совсем уже читать разучились?
6) ja attiecīgās kategorijas pamatlīdzekļu atlikusī vērtība pēc nolietojuma atskaitīšanas taksācijas perioda beigās nepārsniedz 50 latus vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
Так в том-то и вопрос, как это правильно сделать?
Olak 26.03.2012 16:00
166 сообщений на сайте
166 сообщений на сайте
Pārsniedz 50 Ls. Потому и вопрос.
Olak 26.03.2012 16:02
166 сообщений на сайте
166 сообщений на сайте
Читаем предложение дальше
vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
Только не додумайтесь это списать на расходы в финансовом учёте 
Всё только в декларации ПНП
Всё только в декларации ПНП
Я правильно понимаю, что эта сумма(atlikusi vērtība nodokļiem) в декларации я должна показать в 35 строке? Или не так?
Olak 27.03.2012 11:56
166 сообщений на сайте
166 сообщений на сайте
В 35-й показываются минусы, а у вас же плюсы, значит показываете в уменьшение НОД
Vienkārši pieskaitiet PL nodokļu nolietojuma summai 
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть