PVN ES

Фирма устанавливает сигнализацию литовской компании (ее недвижимость)на территории Латвии.Счет наша компания выставила с 21%(декабрь 2012 ) и в декабре получила аванс.В декларации я паказываю как доход в 41 графе и 1.3.со знаком X.(исхожу из того что место установки является Латвия).Литовская компания не имеет представительства в Латвии.Подскажите,может я не права,что-то недочитала?

Всё правильно дочитала, наша 21%

Подскажите,пожалуйста, в какую строку декларации по ПВН ставить заплаченный поставщику аванс в мае 2012, и в какую строку попадает зачёт аванса и в июне,когда получен товар и счет?

Если в мае аванс 100%, то в 50, в июне никуда

Спасибо