НДС декларация
Добрый день!У меня сложилась следующая ситуация,
Оборот за январь 2013 года = 2050,17 + 430,54 (НДС)
на остатках на 01,01,2013,
у фирмы А,
1) на К 5210 = 835,92 и К5721 = 175,54 (НДС уплачен в бюджет)
2) на Д 2310 = 1015,50 (НДС уплачен в бюджет)
Между фирмами было принято решение произвести зачёт аванса в долг по накладным,
Д 5210 К 2310 = 835,92
Д 5721 К 2310 = 175,54
и остаток 4,04 фирма А перечислила на счёт.
у фирмы Б,
1) на К 5210 = 1487,94 и К 5721 = 312,47 (НДС уплачен в бюджет)
в январе была отгрузка, поэтому зачёт аванса,
Д 5210 Д 5721 К 2310 = 1800,41
Из все этого выходит, что декларируемый оборот января 2013 года уходит в минус (- 273,69) и НДС (-57,47)
Сумма предналога 74,05 (PVN1)
В итоге получается переплата НДС 74,05 + 57,47 = 131,52
Правильно ли я понимаю, что сумму 57,47 показываю с 67 строке, а расшифровку надо показывать?
