Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Зачет аванса
Помогите,пожалуйста,с проводками.В июле человек оплатил предоплату за товар по банку на основании счета , в котором указано,что это предоплата.Дт 2620 Кт5310 = 100
Дт 2620 Кт5721 = 18
Товар получен в сентябре по выписанной ППР.
Дт 2310 Кт6110 = 100
Дт 2310 Кт5721 = 18
Как мне провести зачет,чтобы дважды не вылез ПВН?
Такая стуация впервые.
Всем спасибо
Ответы (7)
Вы - продавец? Просто, 5310 - счет для расчетов с поставщиками(обычно).
Видимо у меня неверно выбран счет,но мы-продавец,а на 5310 я отнесла эту сумму по привычке.
По-моему ваша ситуация описана в п.277.1. методички по НДС, пример 56.
Может предоплату провести Д 2620 Кт 5210 =100 Кт=180, потом "Товар получен в сентябре по выписанной ППР. Дт 2310 Кт6110 = 100 Дт 2310 Кт5721 = 18, Потом Д5210 К2310 = 100
Д5721 Кт2310=180
1) получен аванс 2620/5210 100,00, 2620/5721 18,00 (100,00 в 41 строке, 18 в 52 строке НДС декларации за июль)
2) отгружен товар 2310/6110 100,00, 2310/5721 18,00 и 5210/2310 100,00, 5721/2310 18,00.
У меня получилось так.
Ivl. PVN nado načislit pri polučenii avansa !
Jesli v raznih periodah polučen avans i vidan tovar ,to:
poluč. avanss D2620-K5210=100, D2620-K5721=18,
Otdali tovar D2310-K6110=100
K2310-D5210=100
Nastaj2, PVN надо начислить не только при получении аванса, но и при реализации товара тоже. Другое дело, что в сентябрьскую декларацию он не попадает. Inst все расписала.
Закрыть
Краткое описание нарушения
