Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
НДС по строительным услугам К списку тем
НДС по строительным услугам
Добрый день!
Вопрос, связанный с НДС по строительным услугам.
В декабре фирма достигла 35000 лат. 13-ого января стала НДС плательщиком. 15-ого января подписан акт-приемки за выполненную работу в декабре (после достижения 35000) и выставлен счёт с реверсным НДС.
1. Как меня учили, услуга считается предоставленной по акту-приемке, т.е. должна быть январской. Да или нет?
2. Если она декабрьская, то можно выставлять с реверсным НДС?
3. В счёте написано «Nodokļa apgrieztā maksāšana», на том месте, где обычно НДС. Разве не надо писать по какому пункту закона? И это должно быть в счёте в месте, где указываем НДС, или как дополнительная информация над расчётами?
Вопросы такие, потому что хозяева сами выставляют счета, подписывают акты, а мне потом уже просто присылают, чтобы сделать отчёты.
Ответы (13)
pvn likuma punkts protams jāraksta rēķinā
Nē, likuma pants bija jāraksta 2012.gadā, bet no 2013.gadatieši tā, ailē PVN - piemērojama nodokļa apgrieztā maksāšanas kārtība (tas no VID metodikā materiāla) un speciāli bija piebilde, ka likuma pants nav jānosauc
Rēķins Jums būs janvāra (t.i.pēc akta parakstīšanas brīža), manējie rēķinā norāda gan līguma numuru un datumu, objekta adresi un pakalpojuma sniegšanas datumu, arī tikai paši izraksta rēķinus. Pašā rēķinā, kur nosaukums un mērvienības - tur tad ir darbu nosaukums un pieņemšanas nodošanas akta numurs un datums. Tātad, ja janvāra rēķins, tad viss kā izrakstot rēķinu pie reversajiem (PVN) darījumiem.
Sandra48, paldies! Bet ieņemumi būs decembrī vai janvārī? Firma maksā MUN un par decembrī (par 4.kvartalu) mēs samaksājam nodokļu bez tadas darbas (es saņemeja dokumentus tikai februārī un redzu ka darbi izpilditi decembrī, bet rēķins janvarā).
Vēlreiz paldies!
1.Как Вас и учили, доход в месяц подписания акта приема-сдачи. Значит, в январе все граматоюми.
2.Она (услуга) январская.
3.В счете пишу все- и место работ, и номера договора и акта, и номер панта закона(142.), и мантру
*Nodokļa apgrieztā maksāšana*.
Более того,просим Заказчика расписаться на счете в получении(были прецеденты), но многие бухи считают это лишним.
Ik, спасибо! Т.е. по мимо подписи акта-приёмки, ещё расписаться, что счёт получили на самом счёте? Типо ничего не получали, ничего не знаем?
Да,Тигруш, был случай- заказчики *бегали* от нас.Типа, *ничего не получали, а акт подписан-да. Но вы ж счет не выставляли*.
С тех пор у меня в акте приемочном фраза * Izpildītājam par veiktajiem darbiem pienākas atlīdzība XXXXXEUR(bez PVN) , par ko bija pievienots faktūrrēķins
Nr.XXX
Спасибо, буду иметь в виду (хотя я так понимаю у хозяев там всякое вась-вась
А в декларации НДС эти услуги отражаются в 41.1 строке? А то чего-то я в 1С не могу найти какую мне там аналитику правильну выбрать, чтобы отразилось..
Пункт закона писать не надо.Доходы декабря месяца.Реверс в январе.Строка 41.1.
А я за декабрь уже заплатила микроналог, понятия не имела, что будут такие доходы в декабре, они только в январе вылезли. Вот и мучают, куда мне доходы поставить...
Tigra, вам еще можно согласовать с другой фирмой, что бы они тоже эту сделку в январе показали. Тогда точно к вам вопросов не должно быть(нам так Вид один раз ответил!). И как можно показать счет в декабре, если он только в январе выписан и подписан.
Пункт закона писать не надо.Доходы декабря месяца.Реверс в январе.Строка 41.1.
Если очень хочется, то можно и написать оочень маленьким шрифтом. Это не запрещено.
Закрыть
Краткое описание нарушения
