Darījumu iegrāmatošana, LAD atbalsts
Cien. kolēģi, sakiet, lūdzu, kā pareizi iegrāmatot šos darījumus?1. Variants (šo vēlas vadība, nerēķinoties ar to, kad tiek saņemti oficiāli dakumenti par posmu slēgšanu un LAD naudas ieskaitīšanu darījumu kontā)
saņēmām rēķinu
1.D1230(pamatlidzekli) K5310(piegādātājs) - 1000
2.D23... (LAD saistības) K5911 (nākamo per.ieņ) - 500
3. D5310 K23 (LAD) - 500
2. Variants - mans (mani grāmatojumi līdz šim)
1. Saņemam rēķinu
D1230 (pamatlidzekli) K5310(piegādātājs) - 1000
2. Kad saņemts oficiāls dokuments no bankas, ka LAD darījumu kontā ieskaitītā nauda ir pārskaitīta piegādātājam
D5310 K5911 (LAD - nākamo per.ieņ.) - 500
Nekorektums parādās brīdī, kad saņēmām no piegādātāja salīdzināšanas aktu uz 31.12.13. Posms nav noslēgts un man visa summa vēl stāvēja uz 5310 un arī piegādātājiem bija visa summa kā mūsu saistības pret viņiem, savukārt ja grāmatoju kā vēlas vadība, tad tā summa sadalīsies (50% LAD parāds un 50% mūsu parāds). Kā darāt Jūs? Paldies.
