Услуга из ЕС для необлагаемой сделки

Для необлагаемой сделки (отдельный учет) мы получаем услугу от ПВН плательщика из ЕС (семинар в Латвии). У них в счёте не указан ват, и нет ссылки на закон. В декларации показать реверс или же только начислить налог, тогда в какую строку? Помогите разобоаться. 🌸

Ну ответьте умники и умницы. Спасибо.

Да, на счете, вы пишите реверс. В декларацию включаете: 1) стр,50 сумма счета без ПВН; 2)Стр.55 и стр,64- это ПВН реверс.3) А затем для строки 66, делаете расчет суммы ПВН, которая не включается в предналог (пропорция).
Если у вас в компании, все доходы относятся к необлагаемым сделкам, то стр.66=стр.60. (пропорция=100%)
Если же у вас, все-таки есть и "облагаемы доходы", то считайте свою пропорцию для стр.66=стр,60х....%!