Такая ситуация. Одно предприятие заключили договор на услуги архитектора, подписали акт принятия работ, получили счёт, задекларировали предналог. В следующем отчетном периоде перевыставили этот счёт один в один, без наценки, хозяину здания, к которому относятся услуги архитектора. Начислили НДС.
Добавленной стоимости ноль по результатам двух периодов. С бюджетом расчеты тоже как бы ноль. Но тут внезапно СГД считают, что у предприятия не было права отчислять предналог в том первом периоде, о чем прислали письмо "Par atteikumu atmaksāt pārmaksāto pievienotās vērtības nodokli"
Мы atmaksāt и не просим. Мне теперь не очень понятно, что будет во втором периоде - когда мы начислили НДС. Права начислялть на перевыставленный счёт у нас тоже не было? Или обязанность осталась? Нонсенс какой-то. Или мы предналог тогда сможем задекларировать в том периоде, когда начисление соответсвующее сделали?
Теперь по сути дела - насколько важны нюансы формулировок, что это было. Мы купили услуги архитектора и потом их продали? Мы формировали незаконченный объект и потом его продали? И то и другое, на мой взгляд, соответствует сути. Насколько это влияет на право отчислять предналог. Так категорически нельзя было делать? Почему? Как бы теперь аккууратно подискутировать с СГД..
Фактически мы продали всё, что связано с этим зданием своему дочернему предприятию, которое открыли специально для того, чтобы в дальнейшем заниматься развитием этого проекта. И от предналога с услуг архитектора отказываться не хотим. Потому что, во-первых, это правильно, а во-вторых, мы много НДС начинаем начислять с аренды.
Помогите разобраться, спасибо 🙂
Добавленной стоимости ноль по результатам двух периодов. С бюджетом расчеты тоже как бы ноль. Но тут внезапно СГД считают, что у предприятия не было права отчислять предналог в том первом периоде, о чем прислали письмо "Par atteikumu atmaksāt pārmaksāto pievienotās vērtības nodokli"
Мы atmaksāt и не просим. Мне теперь не очень понятно, что будет во втором периоде - когда мы начислили НДС. Права начислялть на перевыставленный счёт у нас тоже не было? Или обязанность осталась? Нонсенс какой-то. Или мы предналог тогда сможем задекларировать в том периоде, когда начисление соответсвующее сделали?
Теперь по сути дела - насколько важны нюансы формулировок, что это было. Мы купили услуги архитектора и потом их продали? Мы формировали незаконченный объект и потом его продали? И то и другое, на мой взгляд, соответствует сути. Насколько это влияет на право отчислять предналог. Так категорически нельзя было делать? Почему? Как бы теперь аккууратно подискутировать с СГД..
Фактически мы продали всё, что связано с этим зданием своему дочернему предприятию, которое открыли специально для того, чтобы в дальнейшем заниматься развитием этого проекта. И от предналога с услуг архитектора отказываться не хотим. Потому что, во-первых, это правильно, а во-вторых, мы много НДС начинаем начислять с аренды.
Помогите разобраться, спасибо 🙂
