Reorganizācijas gadījumā jāskatās pārņemtie aktīvi un pārņemtās saistības. Ne vienmēr reālie aktīvi būs vienādi ar pārņemtajām saistībām - veidosies starpība, ko es tādos gadījumos saucu par reorganizācijas finanšu rezultātu. Jebkurā gadījumā iesaku sekojošu sistēmu:
Izveidojiet jaunu kontu (varat lietot arī jau esošu starpkontu), piemēram 86xx.
Iegrāmatojam ēku D12xx K86xx, līdzīgi visus aktīvus.
Attiecīgi saistības - D86xx K5310 utt.
Rezultātā visticamāk uz 86xx paliks kāda starpība - reorganizācijas peļņa vai zaudējumi. To tad iekļauj perioda peļņas un zaudējuma aprēķinā kā citus ieņēmumus vai citus izdevumus.

Paldies! Teorētiski tā kā būtu aptuveni skaidrs, bet praktiski....
Nekādu aktīvu vairāk nav, ir tikai telpas un parādi.
Strādāju ar grāmatvedības programmu Horizon..
1) kāds dokumenta veids varētu būt, piem., parāds "Cēsu alum" 300eur
2) kas par PL iegūšanas veidu ir šāda pievienošana reorganizācijas ceļā, "Iegādei" prasa klientu , pārējie arī īsti neder. (pirms dažiem gadiem veicu NĪ pārvērtēšanu, tad, lai būtu viss pareizi, nācās grāmatot kā "rekonstrukciju", jo ar dok. "Pārvērtēšana" nekā nevarēja dabūt pareizos ciparus)
Tā kā NĪ likvidētajam uzņēmumam bilancē bija nolietojušies līdz 0, domāju savā uzņēmumā ielikt pamatlīdzekļos ar kadastrālo vērtību, datums-UR lēmums par reorganizāciju, vai tas būtu kaut cik pareizi? Vērtējumus šobrīd negribu pasūtīt.

Labdien!

Turpmāk varat uzdot sev interesējošo jautājumus arī Horizon Atbalsta lapā sadaļā Lietotājs palīdz lietotājam. Šajā lapā atradīsiet arī noderīgas bezmaksas instrukcijas un videopamācības. Skat. šeit :
http://horizon.lv/lv/support/

Strādāju ar grāmatvedības programmu Horizon..
1) kāds dokumenta veids varētu būt, piem., parāds "Cēsu alum" 300eur
Būtībā tā ir kreditoru parāda palielināšana ko lai korekti tālāk strādātu jāreģistrē kā saņemšanas rēķins apgādes sistēmā. ( ir arī variants noliktava saņemšanas pavadzīme bet tas no tāds apšaubāms variants pati tiktu galā bet te neiestāstīsi) rēķinā vada vei nu teksta rindiņu vai izveido pakalpojuma kartiņu (pārņemtās saistības)
Dokumentam veidojas grāmatojums Dxxx(izvēlētais starpkonts kā iepriekš Jums stāstīts) K klientu kartiņas 53 konts, Tālāk jau sistēma strādās.
PZ : šeit jau nav runa par darbu ar Horizon bet par darījuma satura izpratni izvēloties atbilstošu dokumenta veidu saņemto saistību uzskaitei . Par pārējiem jautājumiem Pamatlīdzekļu pārvērtēsanu ar atbilstošo dokumenta formu varēja veikt ( pati sekmīgi tiku galā) jau gadus 8 atpakaļ. Tā kā problēma lietošanas prasmē nevis programmā.
Par "iegāde prasa klientu" kas tad cits ir nododoša sabiedrība ja ne klients ar savu klienta kartiņu attiecīgi veidojot grāmatojumu ( D- pamatlīdzekļi K xxx konts starpkonts ( norēķinu veids neuzskaita- jo maksājumi šim klientam nebūs jāveic. Ja kaut kas nav korekti ( padoms ar pirkstu debesīs jo situācija izklāstīta aptuveni un var būt nianses) neņemiet ļaunā bet kā mēdzu teikt padomājiet- Horizonam var iestāstīt 95% situācijas.