Un tad VID PVN deklarācijā jāparada to avansa rēķinu vai to galējo?

Kas ir apstiprinošais rēķins?

Tikai avansa rēķinus pie saņemšanas negramato, tikai pie avansa rēķina samaksas:

2190 2622
5721 2622
saņemts rēķins par pakalpojumu sniegsanu, preces piegadi.

5310 5721
5310 2190

Paldies!
es pirms tam arī negrāmatoju tos..tad man grāmatvede ar pieredzi teica kā vajag tā....un es saputrojos..
mums sākuma atnāca "AVANSA rēķins" un tad vēlāk rēķins, tad kad jau tiešām pakalpojums saņemts

Un es grāmatojumus protams taisu kad mēs maksājam to avansa rēķinu (2190 2622 un atdalu PVN priekšn.5721 2190)

"Apstiprinošas"- es zem tā domāju rēķins, kas atnāk, kad pakalpojums tiešām ir jau saņemts
Augustā saņēmam avansa rēķinu, un oktobri par to pašu summu rēķinu (to jau nav jāapmaksā)

Ja samaksājāt augustā, tad jāuzrāda augusta PVN deklarācijā.
Ja samaksājāt septembrī, tad jāuzrāda septembra PVN deklarācijā.
Ja samaksājāt oktobrī, tad jāuzrāda oktobra PVN deklarācijā.

Jā...tā arī izdarīju...bet nevar vienkāršāk...saņēm avansa rēķinu 2190 2622 un PVN priekšnodoklī atskaitīt tikai kad atnāks gala rēķins? es skatos, ka iepriekšējā grāmatvede tā rīkojas...Paldies!

Darīt var (protams pāris mēnešu diapazonā) , bet tad jārēķinās ar to, ka VID prasīs paskaidrojumus par nesakritībām ar darījuma partneri, kuram gan obligāti jāuzrāda maksājamais PVN tajā mēnesī, kas saņemta nauda.
Un arī Jūsu uzņēmuma nauda (priešnodoklis) uz tiem pāris mēnešiem tiks "iesaldēta".

Paldies, tagad palika pavisam skaidrs. Tad pēc Jūsu domām tie manējie sākotnējie grāmatojumi ir pareizie? Tā arī turpmāk rīkoties?

2190 2622
5721 2190
un
2190 5721
5310 2190

Nekad tā negrāmatoju.

А я делаю так.
В октябре получен и оплачен счёт на предоплату 100+21=121
D2190 K2620 - 100 Rek.1
D5721 K2620 - 21 Rek.1

В ноябре получен товар по факту 110 + 23,10 = 133,10
D7110 K 5310 - 110 Pav.Nr 2
D5721av K5310 - 21 Pav.Nr 2
D5721 K5310 - 2,10 Pav.Nr 2
Учёт аванса
D5310 K9000 - 121 Pav.Nr 2
D9000 K2190 - 100 Rek.1
D9000 K5721av - 21 Rek.1
В декабре - оплата разницы
D5310 K2620 - 12,10 Pav.Nr 2
2190, 5310, 5721av, 9000 - закрылись, Rek.1 - закрылся, Pav.Nr 2 - закрылся.
Счёт 9000 нужен, чтобы закрылись Rek.1 и Pav.Nr 2

А что это за счет 9000?

Lasu un brīnos - kā gan cilvēkiem darbojas fantāzija - visu cik vien iespējams vairāk sarežģīt.
Šajā gadījumā (neskatoties uz to, cik gudra ir "gudrā grāmatvede", "vecā grāmatvede" vai kāda cita īpaaši apdāvinātā grāmatvede) grāmatojumi ir ļoti vienkārši.

Kā jau minēts augstāk, avansa rēķinus pašus par sevi negrāmato, jo tāds rēķins neko neietekmē, uzņēmuma finansu rādītājus nemaina. To var samaksāt, un var arī nemaksāt.
Ja tomēr samaksā:
D2190 K2620 100
D5721 K2620 21
Deklarācijā - tajā taksācijas periodā, kad veikta samaksa.

Saņemts "apstiprinošais" rēķins, kas ir pareizi, jo avansa rēķinus nav atļauts uzskatīt par saņemtu preci vai par saņemtu pakalpojumu.
Pieņemsim, pakalpojums saņemts par lielāku summu - par 300 + 63 PVN.
D7110 K2190 100
D7110 K5310 200
D5721 K5310 42
Ar to arī visa epopeja beidzas
Samaksātais avanss ir dzēsts, saņemtais pakalpojums attiecināts uz izdevumiem,
Starpība (200) attiecināta uz izdevumiem, uzskaitīta kā maksājamā summa.
PVN (42), kuru ir tiesības atskaitīt, jo no avansa tas jau tika atskaitīts, ir iegrāmatots, ir uzskaitīta maksājamā summa piegādātājam.
Rezultātā K5310 ir 242, jo 121 jau tika samaksāts. Kopā 363.

Man tas viss šķiet tik vienkārši - kā divus pirkstus...
Priekš kam vajadzīgi 17 grāmatojumi - nomiršu un nesapratīšu.

А прочитать до конца.

я прочитала до конца, просто интересно как счет называется, первый раз вижу

Мне они нужны, когда в приложении к декларации нужна расшифровка по счетам и накладным, если сумма больше 150, или реверс и т.д.

промежуточный счёт, который всегда должен быть закрыт в ноль.

... а какой и название - "свободный полёт мысли"

Ha-ha! Man laikam citi likumi attiecībā uz PVN deklarāciju un tās pielikumiem!?!
- Tie paši! Tie paši! Un deklarācijā arī viss tiek iekļauts pareizi, ja konti pareizi piesaistīti deklarācijai un pielikumiem.