С 1 июля должна платить 20% ПНП, насколько я понимаю

А почему Вы так думаете? Это из-за того , что Россия теперь оффшор? Я для себя поняла, что продавать в Россию надо по рыночным (трансферным) ценам как связанным предприятиям. А вот по закупкам наверное что-то упустила?

Поточу что Россию включили в список Par zemu nodokļu vai beznodokļu valstīm un teritorijām

(6) Neatkarīgi no jebkuriem šā likuma noteikumiem uzņēmumu ienākuma nodokli, piemērojot 20 procentu likmi, ietur no visiem maksājumiem un dividendēm (izņemot šā panta astotajā daļā minētos maksājumus), ko Latvijas rezidenti vai nerezidentu pastāvīgās pārstāvniecības izmaksā juridiskajām, fiziskajām un citām personām, kuras atrodas, ir izveidotas vai nodibinātas zemu nodokļu vai beznodokļu valstīs vai teritorijās, ieskaitot maksājumus šo personu pārstāvjiem vai maksājumus trešo personu banku kontos un maksājumus, kas veikti savstarpēja norēķinu ieskaita veidā, izņemot maksājumus par preču piegādēm un iegādātajiem Eiropas Savienības vai Eiropas Ekonomikas zonas publiskās apgrozības vērtspapīriem, ja šīs preces un vērtspapīri tiek iegādāti par tirgus cenām (vērtību).

Добрый день! Неужели на сумму чеков (дизтопливо и т д ) купленные в России нужно начислять 20% UIN и составлять отчет ?? Коллеги кто заботает в логистике помогите пожалуйста !!!
" stājas spēkā 2023. gada 1. jūlijā, Krievijas Federācija iekļauta šajā sarakstā.
Tādejādi visiem darījumiem, kas veikti pēc 2023.gada1.jūlija ar Krievijas Federācijā reģistrētiem saimnieciskās darbības veicējiem, norē'kinoties par pakalpojumu, piemērojama Uzņēmumu ienākuma nodokļa likuma 5.pantasestā daļa (izmaksa apliekama ar 20% nodokli).
Uzņēmuma ienākuma nodokļa ieturējums veicams izmaksas brīdi un Uzņēmumu ienākuma nodokļa pārskats par nerezidenta gūtajiem ienākumiem jāiesniedz līdz tam sekojoša mēneša 20.datumam."
за исключением платежей за поставки товаров и приобретаемые государственные ценные бумаги Европейского Союза или Европейской экономической зоны, если эти товары и ценные бумаги приобретаются по рыночным ценам (стоимости).

Jūs pati uzrakstījāt atbildi uz savu jautājumu. Kas vēl nav skaidrs? Krievija ir offšors. Un начислять vajag 25%, jo 20% ir jāietur pie izmaksas. Ja nodoklis nav ieturēts, tad viņš ir jāuzrēķina pa virsu.

Я не понимаю !! На сумму чеков из разных российских заправок начислить 20% UIN ? Отчет это UIN декларация или выплаты по чекам нерезитентам (заправкам?
Пожалуйста поделитесь опытом как ВЫ делаете.

Добавлю- никаких договоров на услуги с российскими фирмами нет, есть только у латвийской фирмы расходы по транспорту( не услуги, а покупка товара ) ,спасибо за понимание и советы

а это из какой методички?

Я тоже не понимаю, что значит за исключением поставки товаров? И как рассчитать рыночную цену? Там топливо гораздо дешевле, чем у нас.

У нас водители привозят чеки за стоянки и оплату дорог, топливо заправляют по картам и счет за это топливо от литовской компании. Я так понимаю, что все это имеет отношение к тем предприятиям, которые сoтрудничают с российскими и делают платежи со счетов своих предприятий. Чеки, что привозят водители - это компенсация их расходов в рабочей поездке. Может я неправильно понимаю, с интересом узнаю другое мнение.

У нас аналогичная ситуация. За топливо платим литовцам. Из России только чеки за стоянки. Я как-то к чекам за стоянки требование платить UIN не применяла, а теперь вот тоже сомневаюсь правильно ли это.

У меня эти чеки со стоянок такие, что хорошо, если название видно, какие-то ЧП, ИП, номера регистрации не разглядеть, какой отчет я по ним могу заполнить ?
Искала информацию на эту тему, нашла одну более-менее вразумительную статью, так сказать "мнение экспертов", там про чеки тоже ни слова, только оплата товара, оплата услуг и списание дебиторов. Здесь рекламировать не буду, если интересно, могу прислать на почту.

Пришлите пожалуйста. Моя почта jelena001@vgk.lv

Ловите!

Аудиторы сказали, что чеки за стоянку подпадают под налог

Только стоянки? Топливо, оплата за дороги- нет?

За все услуги

Пришлите пожалуйста. Моя почта tn69@inbox.lv

Можно и мне , пожалуйста : vera15@ya.lv