Ой, нет. Это его доход. Надо удержать 25% подоходного!

Не поняла...Чей "его" ?

Владелец же не числится у нас работником....

Nu neznaju nas4et podohodnogo, nuzno li uderzivatj mozete mena popravitj, no mi spisivajem kak reprezentacionnije, 00000000na

D 5721 5% (60%)- ...

D 5721 18% (60%) - ...

D 7780 - raznicu.

Tas atkarīgs uz ko bija izrakstīts rēķins - ja uz īpašnieku un jūs to apmaksājāt- tad tas ir viņa ienākums, ja rēķins no viesnīcas uz firmu, tad jau var būt gan izdevumi (ja pierādīsiet, ka viņā brauciens jums bija būtisks (līgumi utt.), gan ar saimn. darbību tieši nesaistīti izdevumi

Совершенно верно, это личный доход вашего владельца. На сумму оплаченного счета накручивается 25% ПНН и перечисляется в бюджет

Независимо от того, на кого выписан счет. На предналог вы, понятное дело, тоже права не имеете

Счёт был выписан на фирму.

Значит расходы не связ. с хоз.деят-тью, я так понимаю.

Komarik, tad jau iznāk ka šeit būs dubultā - viesnīca izraksta firmai rēķinu par īpašnieka (vai citas fiz. personas) dzīvošanu, - tad apliksim ar UIN(jo nav tieši sasitīts ar saimn. darbību), un arī ar IIN?(jo fiziskās personas ienākums)????!!!!

А что вы хотите? По своей сути это подарок нерезиденту и неработнику (т.е. лицу, не имеющему право ни на какие скидки по закону о ПНН). Поэтому 25% - это железно. Доказать связь с хоз. расходами... ну очень проблематично. Так что уж лучше б фирма это оформила как кредит, а потом перекрыла дивидендами - там налогов меньше:)

Komarik prav,daze esli delajes priglasenije iz Rossii ot firmi, nado potom na etu summu nakru4ivat 25% i platit v budzet

Tātad \\\\sim arī nav nozīmes;(

Vienu un to pašu ienākumu nevar aplikt vienlaikus ar iedzīvotāju ienākuma nodokli un uzņēmumu ienākuma nodokli, ja konkrētā nodokļa likumā nav noteikts citādi.

А вы доход и облагаете только один раз, как доход физ. лица - нерезидента. А у фирмы вы увеличиваете ПНП потому что это РАСХОД, но не связанный с хоз. деятельностью.

Paldies par pacietību

Вы меня окончательно запутали...:/

Так какие же проводки будут?

Раз счет выставлен на фирму, я думаю Вы можете поставить на расходы не связанные с хоз.деятельность и восстановить в декларации.(НДС выделить тоже нельзя). А вообще люди правильно говорят - это как выплаченный доход нерезеденту 9такие расходы невозможно идентифицировать как связанные с хоз.деятельностью) и с него необходимо было бы удержать 25% подоходного налога и перечислить их в бюджет до 15 числа сл.месяца и сдать соответсвующий отчет.

Если иностранный владелец приезжал по делам фирмы, например, на собрание учредителей, или он член правления, то это связанный с хоз.деятельностю расход.

С какой стати он связанный? Хочет приехать по делам фирмы - пучкай из собственного кармана платит, нечего фирму напрягать

Но может фирма у нас такая добрая, сама всё захотела за него заплатить:)

Ну если делами фирмы можно назвать - подвод итогов 2004 года; решение о смене офиса, о повышение з/п работникам и о найме новых, то наверное всё-таки связанные...

Да, об этом много писали, и СГД в том числе. Ну совершенно нелогично не давать собственнику управлять собственной фирмой и трактовать эти расходы как благо!

Я согласнас Комариком в правилах МК 357/18,10,03/-есть пример -нерезидент вып. обязанности в правлении-на всю сумму(в том числе гостиница) накруч.25%, но вот там есть пункт о двухстор.договоре во избеж. двойного налогообл.Здесь сложнее или Нерезидент потом доказывает что он уже заплатил у нас или он заполн декл.здесь, но это время, а ее, как я понимаю,пока нет, значит однозначно сверку 25%.