я всегда считала, что это самый легкий отчет- и думать не надо- берешь карточку по начислению- за таксац. период- он указан и в карточке и в отчете- и итог переносишь, к 1 февраля обычно налог уплочен, -начислен=перечислен.

Да я так и сдаю уже много лет - и ф.1, и ф.2.

Спасибо, убедили, сдам и я так. У меня обычно бывает, что сложные задачки решаю без труда а на мелочах спотыкаюсь:)

У меня тоже один глупый вопрос. Скажите в каком из приложений указывается выданная премия (80 лат за весь год выплачена в декабре), которая не облагается налогом .

В 1-м (или 2-м) приложении в графе "Необлагаемые доходы".

Только это будет не премия, а подарок. Премия - облагаемый доход.

И снова большое спасибо. Завтра понесу свои первые отчеты в СГД

А 5-ое приложение, получается, тоже тогда надо заполнять. да?

5 приложение заполняем только на тех, кто не работает на фирме. А что касается работников, то из необлагаемые доходы указываем в приложении 2 или 1.

А разве 1.приложение в ВИД надо сдавать? По-моему уже не надо? Только 2.

Ой, все - нашла большое обсуждение на форуме на эту тему.Все понятно!

Амуил, сегодня в Латгальское предместье сдавала отчёты и специально подготовила 2 варианта:

1) на дивиденты 2. пиеликумс с необлагаемым в размере дивидентовж

2) 2. пиеликумс только по зарплате + 5. пиеликумс на дивиденты.

У меня взяли 2-ой вариант.

Да и сказала, что дивиденты получает работник фирмы.

Ну и не правильно приняли, там же прямо на 5 приложении написано примечание о том, что на работников эти суммы показываются в 1 или 2 приложении. Хотя в результате общения с ВИДом на эту тему, что им все равно, в каком приложении покажут необлагаемые доходы работника в 5 или 2, главное не показать в обоих приложениях, как сделал бывший бух. на моей фирме.

Тогда, что Вы думаете о проводках, уважаемые коллеги?

Начислены дивиденты за 2003 год:

Д 3420 К 5820 1000

Выплата неработникам фирмы и 5. пиеликумс:

Д 5820 К 2620 1000

Для того, чтобы дивиденты работнику фирмы попали в 1. и 2. пиеликумс и его брутто-доходы, необходимо их провести через зарплату.

Выплатили дивиденты 10.12.2004. вместе с зарплатой за 11.2004:

Д 5820 К 5540 1000 дивиденты

Д 5610 К 2620 1200 дивиденты + зарплата

Проводим выплаченные дивиденты по зарплате декабря 2004 (начислено и удержано) 31.12.2004.:

Д 7220 К 5610 200 зарплата

Д 5540 К 5610 1000 дивиденты

Я это правильно придумала ?

Я вот тоже избретю проводки для того, чтобы необлагаемые доходы (подарок) попали в 1 и 2 приложения. Видимо, как-то аналогично надо сделать.

Я просто "ручками" вбиваю, и через з/плату не провожу.

А я в программу (Тилде)влезть не пыталась, поэтому и делала 1-е приложение.

Мартинас, так я хочу из программы получить эти 1. и 2. пиеликумс, а не заполнять вручную.

А что, у вас 50 человек дивиденды получают? У меня только двое, да и один раз в год. Стоит ли хлопотать? По-моему быстрее набить руками и забыть об этом еще на год.