Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
atlaižu uzskaite
Par nopirkto precu daudzumu konkretā periodā klientam tiek piešķirta bonusa atlaide.
Tikai so bonusa atlaidi rēķina paši klienti un attiecigi mums piestāda rēķinu (nopirktā prece periodā * bonusa %= summa, kas mums jamaksā viņiem).
Sis fakts mani mulsina, kā to pareizi uzskaitit.
Finansu uzskaitē it kā laikam skaidrs - es kreditēšu sesto grupu (samazināšu realizāciju), bet tā kā ir saņemts rēķins no klienta, kur to lai rāda PVN deklarācijā, kā realizācijas samazinajumu? vai likt pielikumā un uzrādit atskaititaja prieksnodokli ?? Ludzams dodiet padomu
Ответы (8)
Не уверена в правильности, но всегда делаю так : Дт6420 Дт5720- Кт5310. И показываю в приложении предналог.
Metodiskie norādījumi par pievienotās vērtības nodokļa aprēķināšanu un uzskaiti grāmatvedībā
3.5. Pievienotās vērtības nodokļa aprēķināšanas un uzskaites kārtība, piemērojot ieņēmumus samazinošas atlaides
Paldies, darisu ka raksta Iriss. iznak ka PVN deklaracija realizaju nesamazinasu, bet uzradisu ka prieksnodokli pielikumā.
Jugio, все зависит от того в каком месяце скидка. Если в текущем, уменьшаете реализацию. Если в следующем, ставите в 67 графу (коррекция) на основании кредитного счета. Так рекомендует методичка ВИД.
Albina paldies, to es saprotu, bet atsiriba tā, ka man nav kreditrekina, bet ir rekins kuru piesatada pircejs (bet PVN metodika piemeros minets tikai variants, ka piegadatajs pats raksta kreditrekinu)
Jugio, ну если Вам выставлен счет, то для Вас это основание для отнесения налога, указанного в счете, в предналог, если счет, что Вам выстален, со всеми необходимыми реквизитами. Я так понимаю.
Д 7... (21..) К 5310 100
Д 7... К 5310 -20 (скидка отрицательная)
Д 5721 К 5310 14,40
Закрыть
Краткое описание нарушения
