Может, скорее на 8-ку, как прочие доходы. А как Вы послупали в НДС ?

Прям не знаю, как быть? У меня на К 5210 вся сумма полученного аванса вместе с НДС числится. И как бы внутри этого счёта выделен учтённый НДС от полученных авансов. Мне всю сумму вместе с НДС на 8-ку нужно? А НДС мы, конечно сразу уплатили в бюджет.

Ой! Чегой-то я запуталась!

Если НДС уплатили в бюджет, то на счете 5210 должны быть сумма без налога. Тогда эту сумму и на 8-ку, я так думаю.

Спасибо! А куда тогда списать этот учтённый НДС-он на Д 2312 у меня "болтается"?

А почему он там болтается? Вы его должны были сразу уплатить в бюджет, ведь деньги уже получены.

У Вас сразу при получении денег должна была быть проводка по налогу на кредит счета 5721, но не на дебет 2312.

Он там болтается для расчётов с клинетами, потому что не всегда при первом же заказе используется вся сумма аванса. Остаются хвостики. И чтобы, при последующих заказах не забыть про уплаченный в бюджет НДС.

Производится зачёт таким образом:

Д2310 К6110

Д2310 К5721

Выписан счёт за услугу

Д5721 К2312

Сумма НДС полученная вместе с авансом

Д5210 К2310

Общая сумма полученного аванса включая НДС

Последние две проводки-зачёт аванса.

Может можно иначе учитывать, если остаются хвостики от аванса?

Ну и закройте 2312 на 5210. Все равно проводка "паразитная". А то, что останется на 5210 спишите в доход.

При получении были проводки:

Д2620 К5210

Общая сумма, полученного аванса, включая НДС

Д2312 К5721

Сумма НДС, полученная вместе с авансом.

Вместо дебета 2312 должен был быть дебет 5210.

В том-то и дело, что какая-то "не такая" проводка получается!?

Пока учитывала эти самые хвостики, было оч. даже удобно ,а теперь что-то не складывается!?

Так, если я вместо Д2312 поставлю Д5210, где тогда учитывать НДС, который может и не зачтётся ,а может зачтётся, да не весь сразу?

Тот НДС, который зачтется будет виден в налоговом счете, выписанном на услугу.

Но если так удобней, то почему бы не считать. Только в баланса 2312 не стоило бы в актив ставить. А просто вычесть из уплаченных авансов.

А у меня 2311 стоит в активе, а 2312 лучше не надо. Там сумма-одна цифра перед запятой. У меня один клиент такой есть-у него такой маленький хвостик остался(на конец года). А в январе он ещё кусочек хвостика использовал. Так там ноль перед запятой остался. А учесть-то ведь надо.

А почему эту фирму не оформить как штраф? И тогда НДС не будет.

Ведь НДС облагается продажа товаров и услуги, а у Вас ни того, ни другого.

Ой заработалась

А почему эту СУММУ не оформить как штраф?

Какой штраф?

Фирма заплатила нам аванс и мы (в зависимости от их потребностей)потихонечку его используем, оказывая им услугу за услугой. Но услуги эти происходят в разные такс. периоды.

Знаете ли, услуга эта пока не очень востребована, потому что наши гос. структуры, придумывая законы не очень-то заботятся об их исполнении. Некоторые предприятия просто обязаны воспользоваться нашими услугами или услугами других подобных предприятий, но им пока не очень хочется, пока не приспичит.

А какая услуга-ни сказю! Коммерческая тайна, однако.:)))

Да, штрафы тут не причем. Но тогда при закрытии 5210 на доход, надо и ПВН гос-ву отдать.

Откуда там НДС возьмется. Весь, что государству причитался, был отдан уже при получении аванса.

И то верно. Сначала поняла так, что на 5210 вся сумма вместе с ПВН сидит.