В денежном потоке никого не интересует переплаты-недоплаты и куда они направлены.

Смотрите по главной книге - сколько в 2004 году ЗАПЛАЧЕНО авансовых платежей (+) и самого ПНП (+)(за предыдущий год) или был возврат на Ваш счет (-).

Получается что

Заплачено было в 2004 году 163 лата,

А сумма 1615л считаетя возвратом на мой счет или нет ?

А разве она поступила Вам на счет?

Речь ведь идет о живых деньгах (заплатили-получили).

Спасибо за ответ:)

Т.е. указывается только 163л в графе Izdevumi uzņēmuma ienākuma nodokļa maksājumiem и все :-?

Помогите, пожалуйста !!!!!!Если указывать только (-163 л)( т.е. заплаченную сумму)в Izdevumi uzņēmuma ienākuma nodokļa maksājumiem не получается , надо куда -то пристроить 1631л ,объясните пожалуйста куда......:)

А зачем его куда-то пристраивать? Как уже правильно сказали, эти 1631 Лс вы в деньгах так и не увидели, так что и пристраивать некуда. Похоже вы ошиблись в корректировке уменьшения/увеличения кредиторской задолженности, поскольку, если у вас было перенаправление налогов, то в результате вы получаете уменьшение кредиторской задолженности, не связанное с денежным потоком.

Не понимаю...Комарик,объясните пожалуйста где и как тогда надо было отразить перенаправление налогов.Сумма 1631л(2390) на 01,01,04 находилась в балансе в разделе дебиторов . Где надо корректировать кредиторскую задолженность не связанную с денежным потоком???

Подумайте сами, куда делись ваша дебиторская. Она "растворилась" в кредиторской по другим налогам. Поэтому если, предположим на начало года у вас кредиторская по всем налогам была 10000, а на конец - 5000, то в уменьшении вашей кредиторской уже "сидит" ваша переплата. И если вы эту разницу показали как уменьшение денег, то это не совсем правильно, поскольку 1631 Лс из этого уменьшения проистекали не из платежей в бюджет, а из перезачета ваших прошлых "свершений". Поэтому вам надо либо убрать из показнной разницы сумму перезачета, как несвязанную с денежным потоком (наиболее правильный вариант), либо "нейтрализовать" эту сумму коррекцией по дебиторам (т.е. по счету 2390).

Получилось маленько путанно, надеюсь - разберетесь

Я правильно поняла, что эта коррекция происходит не в балансе ,а ее можно показать в отчете о денежном потоке в разделе дебиторов( по счету 2390) +1631 латов ????

Нууу, я сказал, что правильнее было бы ее убрать из коррекции кредиторов, но если вам так уж хочется - корректируйте дебиторов:)

СПАСИБО БОЛЬШОЕ ПРИБОЛЬШОЕ ВАМ ЗА ПОМОЩЬ!!!!!!!!!