ААААААА. Значит влияет. Понятно.

начисленный износ + 46 латов появится в декларации там, где нужно отнять износ для налоговых нужд.

Это понятно. Спасибо. Остальное выясним завтра. Типа, что дальше с этой категорией делать.

Кстати, о декларации.

Непогашённые убытки можем указывать только за последние 5 лет?

Я в полном ауте. По балансу убытки, а в декларации получилась прибыль. Может я что то не то насчитала. К такому повороту событий мы как то не готовы :(((

1)С категорией - она у вас обнулилась.

2) Такое бывает, особенно когда какая-то из категорий "идет к концу".

Есть еще много факторов, влияющих на налогооблагаемую прибыль. Например, накопления.

Может я что то не то делаю.... По балансу убытки 15 000 и всё руководство довольно. 05-строка- из Ilgtermiņa ieguldījumu kustības pārskata - nolietojums aprēķināts pārskata gada 42 000, в 40 - из PAMATLĪDZEKĻU NOLIETOJUMA UN NEMATERIĀLO IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS NORAKSTĪŠANAS APRĒĶINA KOPSAVILKUMA KARTE - 4 колонка - 17 000 - и в резельтате 11 000 прибыли. ПОЧЕМУ?

Потому что у вас финансовый износ гораздо больше, чем налоговый. Как сказала Мартинас, такое бывает.

Перепроверьте еще раз ваши расчеты. Возможно, вы где-то ошиблись.

Потому, что для налогового износа берется двойная ставка и геометрически-регрессивный метод, а для финансового - одинарная ставка и линейный метод. А убытки прошлых лет (по декларации) Вы использовали?

А финансовый износ увеличвает налогооблагаемый доход?

Кстати непогашённые убытки можем указывать только за последние 5 лет? И цифра убытков - это из баланса соответствующего года или из декларации?

Так, берем методичку по составлению декларации.

Финансовый износ увеличвает налогооблагаемый доход. Убытки - за последние 5 лет исходя из декларации.

1) Финансовый увеличивает

2) Убымки за 5 лет по данным декларации

Да, при заполнении декларации. А в целом нет (сначала списывете на 7 группу, а потом восстанавливаете в декларации :)). Вот налоговый точно уменьшает.

Сговорились

Караллина, всё-таки настоятельно советую Вам почитать хоть что-нибудь, т.к. это заочное составление декларации приведет к тому, что ошибок наделаете - суммы у Вас немаленькие.

2) Убымки за 5 лет по данным декларации

В какой это строчке? В 67 - ?

Karallina, не хочу вас обидеть, но судя по вашим цифрам, фирма у вас не маленькая. Может, вам лучше посоветоваться с "живым" балансоспособным бухгалтером?

У меня сегодня ждут готовый баланс

Ну, извиняйте!