По идее, если было показано что деньги из кассы в банк ушли, а из кассы их не брали - в кассе излишек должен быть! А раз излишка не оказалось - значит кассир его прихватизировал - пусть теперь возвращает! Иначе неправдоподобно все получается .

Как-то странно получается с кассой.:( А что, кассир, не в курсе?

Ирена22! Но ведь всякие учеты по кассе бывают!

Если кассир сам деньги в банк не вносит, то он может быть и не в курсе телодвижений начальства и мог решить, что это оно, родимое, денежку в банк положило. Тоже ведь ситуации бывают ?

А еще бывают ситуации, когда и кассира то по сути нету!

Давно дело было? Кассу нельзя переписать?

Думаю, что можно выдачу из кассы переоформить в любимый "подотчет". Все едино, все денежки там. А поступление в банк как оплату от покупателя.

И править особо ничего не надо. Был один дебитор - будет другой.

droši vien var ar grāmatvedības izziņu izlabot to lietu.

Кассир, он же директор, он же главный работник- все в одном лице. Раз в месяц приносил буху бумажки, сам не зная толком что за что. До сегодняшнего момента был уверен, что ему должны.Подотчет лучше всего выглядит, только в расшифровке к балансам были только касса и банк. Если писать справку об ошибке, то что писать, что кассир не ведал, что творит-думал, что сам положил деньги на счет. Как ни крути-ерунда. А писать правду-что шеф сам не помнит откуда какие деньги получил и сколько снял и положил, что "кассу пишет" бухгалтер на основании принесенных бумаг-себя подставлять. Дело было аж 2001 году.Фирмочка крошечная-малыш. Кто работает с малышами сам знает, что с ними иногда головной боли побольше, чем с фирмами по-крупнее-где есть хоть какая-нибудь организация труда. А у малышей-все зависит от одного человека-и кузнец и жнец и на дуду игрец.А ежели он еще и рассеянный и несобранный и забывчивый и еще где-нибудь работает....

Почему в расшифровке к балансам были только касса и банк? А дебиторская задолженность куда делась?

Ну тогда сделайте как Майя советует.

Д238 К23 ваш заплативший дебитор.

Д26 К238 - ваш опомнившийся хозяин, который деньги по сути на этот период прикарманил

Можно переписать расходный ордер с банка на подотчет. Но если было в 2001 году, то до него уже не доберутся и можно ничего не переписывать.

Потом написать справку о том что были сделаны ошибочные проводки и сделать новые проводки:

Отсторнировать старую Д2610 К2620 как ошибочную и сделать такие, которые должны были быть Д2620 К2310, Д2380 К2610.

Спасибо за помощь.Майя,а каким годом такую справочку лучше провести?

Тем, которым обнаружили. 2003 год давно закончился. Можно еще впихнуть в 2004.

Альбине-в расшифровке к балансу-Naudas līdzekļi-указывалось, что в кассе-столько-то, а на банковском счету-столько-то.

А по поводу подотчетных сумм-всегда к концу месяца расчитывались с подотчетными лицами, дабы не было проблем с ПВН-закуп товара из личных средств подотчетного лица, а не средств фирмы.

Rita07, я все равно не понимаю какя связь между расшифровкой в балансе Naudas līdzekļi и дебиторской задолженностью.

Rita07, у Вас же по кассе и банку ничего не поменяется, только вместо дебитора фирмы появится дебитор - директор, как подотчетник.

Дебиторов мало и они расшифрованы поименно во всех балансах. Буду делать как Майя советует - бух.справкой в 2004.году

По поводу денег и дебиторов-дошло, о чем речь-никогда не было остатков по 2380,этот счет асоциируется с деньгами-деньги выдал, деньги принял. Спасибо за советы.