Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Kā pareizi ar PVN? Palīdziet К списку тем
Kā pareizi ar PVN? Palīdziet
Situācija sekojoša:
1.28,02,05 mums ieskaitīja avansu 100%
mani grāmatojumi:D2620- K5210= 1334,37
D2391- K5733= 203,55
2. 02,03,05 tika izrakstīta PPR
grāmatojumi: D2310- K6111= 1130,82
D2310- K2312= 203,55
3. Pārgŗāmatoju avansu
grāmatojumi: D5210- K2310= 1334,37
D2312- K2391= 203,55
Viss jau it kā būtu labi, bet kā lai iedabūju PVN deklarācijā realizāciju (6111). Konts 5733 man parādās februārī, bet 6 martā,jo tiek izrakstīts martā, bet PVN deklarācijā tiem abiem jāparādās februārī.Pareizi? Man ir aizdomas, ka 1-o grāmatojumu varbūt vajag kaut kā savādāk. Skatījos arī Bilncē Nr23 2004.gadā
Ответы (6)
Tas smaidiņš ieleca pats, jo patreiz nav par ko priecāties. It kā vienkārša lieta, bet apjukums
Kontejumi februāri:
D-2620 K-5210=1334.37
D-2620 K-5721=203.55
Marta:
Izrakstita pavadz.
D-2310 K-6110=1334.37
D-2310 K-5721=203.55
Norakstisana pec avansa:
D-5210 K-2310=1334.37
D-5721 K-2310=203.55
Ta ir vieglak ja jus stradajat bez programmas.
Проводку в феврале можно и несколько иначе:
D-2620 K-5210=1537,92
D-5210 K-5721=203.55
В марте при выписке накладной, как и Betty написала:
D-2310 K-6110=1334.37
D-2310 K-5721=203.55
А затем закрываем полученный аванс:
Д 5721 К 5210 203,55 iepriekš uzskaitītais PVN
D 5210 K 2310 1537,92 priekšapmaksas samazināšana.
При составлении PVN декларации за март из реализации вычитаю сумму этой накладной (1334,37 лат, так как она попала в декларацию в феврале) и из сумм начисленного налога и предналога вычитаю PVN, прошедший по обоим сторонам (203,55, так как он тоже попал в декларацию в феврале). Так раньше было рекомендовано делать в методике, может чего теперь поменялось, не знаю.
Только всю цифирь перепутали. Сумма реализации 1130,82, НДС на нее 203,55, всего 1334,37.
На мой взгляд лучше делать так, как сейчас мкетодичка советует.
В феврале получен аванс
Д2620 К5210 1130,82,
НДС Д2620 К5721 203,55
В марте отгружен товар
Д2310 К6110 1130,82
НДС Д2310 К5721 203,55
и списан НДС
Д5210 К2310 1130,82
Д5721 К2310 203,55
В декларации облагаемые сделки: К6110 + К5210 - Д5210
НДС на них: К5721 - Д5721.
Прошу прощенья, цифры взяла у предыдущего автора, а не из вопроса.
Paldies,
Skaidrs neskaidriibas radaas ar februaari. Man tas bilances raksts sajauca galvu.Visspatiesiibaa ir elementaari.
Закрыть
Краткое описание нарушения
