Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Возврат товара из ЕС
Добрый день, ув. коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться:
мы поставили товар европейской компании по ставке 0%, покупатель отказался получать товар и транспортная компания привезла нам его назад.В соответствии с методичкой по ПВН я выписала кредитный счет.Вопрос в следующем: в кредитном счете ставка ПВН указывается 0% или все-таки 18% (ведь товар как бы ввезли с территории ЕС, и по логике ми должны начислить ПВН реверсом)?
Ответы (3)
Указывается 0%. Реверс начислять не надо, т.к. это не поставка, а возврат. Вы уменьшаете на эту сумму графу 45 и отчет НДС 3.
А если и поставка и возврат произошли в одном таксационном периоде, тоже надо указывать в 45 графе и в отчете НДС3?
Если всего одна поставка в одном периоде-то ничего не показываете, если были и другие поставки- просто от общей суммы поставок периода таксации отнимаете возврат. В НДС3 так же.
Закрыть
Краткое описание нарушения
