Хотя 2380 наверное сюда Piegādātājiem un darbiniekiem samaksātā nauda.

А вот 2190 - Avansa maksājumi par precēm un pakalpojumiem куда?

2190-однозначно Piegādātājiem samaksātā nauda, ну и 2380 тоже,а если там приложены чеки за оплату основных средств, тогда их выделить в приобретенные ОС.

По прямому методу 2380 является в остальных счетах внутренним денежным потоком, его надо исключить.

Visu naudas staigāšanu no konta uz kontu vajag izslēgt. Naudas plūsmai (tiešā metode) vajag ņemt vērā tādu ienākošo naudu, kas ienāk uzņēmumā no ārpuses, izejošo naudu, kas tiek maksāta no uzņēmuma uz ārpusi.

Спасибо.

Makssoft - а остаток на 2380 включать в денежные ср-ва?

А как учесть денежные средства, выплаченные через счет 5310?

Es naudas atlikumu kontā 2380 ar "+" zīmi pieskaitu naudas līdzekļiem bilancē, bet, ja ir avansa pārteriņš un konta 2380 atlikums ir ar "-" zīmi, veicu bilances slēguma operāciju D 2380 K 5540 (parādi dalībniekiem). Janvārī atpakaļkontējums D5540 K 2380 un pārteriņš tiek apmaksāts no kases.

Caur kontu 5310 neko nevar izmaksāt. Parādi no konta 5310 tiek apmaksāti no kases, bankas vai 2380. Naudas plūsmu veido naudas kustības konti: kase, banka un avansa norēķinu konts 2380.

Да, все верно. Но где показывается сумма 5310 в денежном потоке, оплаченная с 2620?

Sapratu. Atkarībā no tā, kas samaksāts: pamatlīdzekļi, preces talākpārdošanai vai materiāli, pārējie saimn.darb izdevumi. Es Excelī uztaisīju tabulu, kurā stabiņos ir apvienoti konti atbilstoši naudas plūsmas pārskata ailēm, un no naudas kustības kontiem ierakstu informāciju šajā tabulā, tad ir ļoti vienkārši aizpildīt pašu atskaiti. Man gan ir otra tabula, kur automātiski iekopējas pirmas tabulas rezultāts un atskaiti paliek tikai izdrukāt.

Там все вместе и pamatlīdzekļi, и materiāli, и pārējie saimn.darb izdevumi. Это понятно как отразить. Но там же еще и уплаченый PVN за все это, вот как его выделить или это не нужно?

остаток на 2380 включать в денежные ср-ва, хотя его быть на конец года не должно. По денежному потоку проходит только PVN, уплаченный в бюджет. Всё зависит от того, как Вы строили проводки. Если

Д7.. К5310

Д5721 К5310

Д5310 К2620, то PVN не проходит через денежный поток.

Если

Д7.. К2620

Д5721 К2620, то проходит.

Смотрите оборотку по денежному счёту, все суммы по счетам, кроме внутреннего потока, распределите по строкам отчёта и голову не ломайте :).

Спасибо

Интересно,в какую графу писать расходы по налогам (PVN,социальный). В этой новой схеме нет такой графы. Куда бы это все запихать? Или новую графу создать, как раньше была izdevumi nodokļu maksajumiem?

Cik es sapratu, paskaidrojumos, bet pašā atskaitē viss vienā putrā.

еще раз можно рояснить :не совсем понятно - делаем расшифровку по потоку каждой строки???

Что Вы имеете ввиду?

например на отдельном листе строку" Piegādātājiem un darbiniekiem samaksātā naudaЭ

:з.пл =.... латов

5310 =.... латов

соц налог = ... латов

и т.д. ? Надо ли так делать или достаточно расшифр-ать "прибыли-убытки" и Баланс?