Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
nu ochenj prostoj vopros К списку тем
nu ochenj prostoj vopros
Znaju, vopros elementarnij ...
Firma v 2003 gadu porabotala s pribilju, v 2004 godu zaplatila PNP i kazhdij mesjats platila avansovie platezhi. Delaja balans za 2004 god: avans. platezhi kontirovatj D8... - K57.. i zanositj v rashod pribilj i ubitkov, a potom eche uchitivatj zapolnjaja dekla. po PNP? Ili TOLJKO v deklaratsii?
Ответы (11)
Оплата авнса 5710/2620
Начислен налог 8810/5710
По начислению аванса - никаких проводок.
Можно вопросик по этой же теме?
Мы платили авановые с нетто оборота (отчетный период больше 12 мес.), за 2004.год убытки.У меня оплаты висят по Д 5710, в конце года делаю проводку Д8610 К5710 ? Надо ли эти платежи указывать в 17 строке Peļņas un Zaudejumi? Спасибо
1) Вы составляете декларацию по ПНП и на её !!!! основании делаете проводку Дт 8810 Кт 5710, если по итогам декларации вышло, что налогооблагаемая прибыль с "-" и налог платить не нужно, ТО НИКАКИХ проводок не делаете. У Вас так и останется Дт 5710 и Вы эту сумму показываете в балансе в "прочих дебиторах".
Если за 2004 год убытки, то уплаченные авансы так и остаются на Д5710 как переплата по налогу, на 8610 этот счет не закрывается
Ой, большое спасибо, я так и сделала, просто на эту тему почитала тут и засомневалась
Я бы по итогам 2004 года перенес в 2390 как переплаченный налог.
На 8610 закрываются счета 6,7,8 групп. 5710 сюда не вписывается никаким боком :).
Редактор, а зачем переносить? Достаточно в балансе в составе дебиторов указать.
Переплата АвансUIN в конце года D2390 K5710
Действительно, можно не делать лишних проводок, но тот, кто хочет видеть свой 5710, как выписку налоговой, формирует свои 8810,5710,2390 соответственно.
Закрыть
Краткое описание нарушения
