Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Декларация НДС
Т.к.в декларации отдельной строкой надо указывать сделки свыше 500,-Ls, подскажите,пожалуйста,как быть?
Фирма А купила у фирмы Б осн.ср-во.за 1130,-Ls. Оплата происходит в четыре этапа:25%-аванс;25%-при доставке о.с.;25%-через 2 месяца;25%-через четыре месяца.Каким образом отразить сделку в декларации?
Заранее спасибо.
Ответы (5)
Извините,такой дурацкий на работе Интернет:)
А накладную вы когда получаете? Если сразу, то соответственно и налог указываете в декларации за этот м-ц. А если после уплаты, то с при каждой выплате аванса.
Накладную получили при доставке,т.е. после оплаты 25% аванса и 25% по копии накладной, полученной по факсу.
Согласно методичке отдельно указывается "каждый налоговый счет суммой более 500 латов без НДС". Поэтому указывайте те счета, по которым вы одновременно отчислили 90 латов предналога или более. У вас это скорее всего будет накладная на получение (1130 - 282,50-аванс), если вы отчисляете предналог по факту получения товара.
Padoms no prakses.
Ja ir viens tāds gadījums- tad var izsekot - ka priekšnodoklis ir atskaitīts.
Taču dzīvē ir gadījumi kad avansu skaita uz līguma pamata( bez rēķina izrakstīšanas) bet nākošo atkal atsūta avansa rēķinu un ir tiesības uz priekšnodokli avansa samaksas brīdī ( jo ir rēķins)
Lai pašai nesajuktu tiesības uz priekšnodokli- praktizēju avansa maksājumā priekšnodokli neatskaitīt bet ar priekšnodokli strādāt preču vai pakalpojumu saņemšanas rēķinā. -tātad izveidojas noteikta sistēma kad grāmatot priekšnodokli nevis avansā apmaksātiem rēķiniem meklēt- cik tad avansos ir irgrāmatots priekšnodoklis un cik uz rēķina pamata jāpiegrāmato klāt.
Parasti ši novirze starp avansu un preci nav liela un būtisku ietekmi uz PVN maksājumu neatstāj( novirzās summa par 1-2 mēnešiem)
Protams- ja PVN summas ir ļoti lielas un tas ir maksāšanas jautājums tad jāizmanto katra iespēja- tikai ļoti uzmanīgi -neielikt PVN 2 reizes
Закрыть
Краткое описание нарушения
