Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

es kaut ko nesaprotu vai arī PVN metodikas piemēros ir kļūda?

Metodikā teikts "15.7. 40.rindā – taksācijas perioda kopējo darījumu vērtību bez PVN (41., 42., 43. un 49.rindaskopsummu"

attiecīgi "15.10. 43.rindā – ar PVN 0 procentu likmi apliekamo darījumu vērtību, tajā iekļaujot 44., 45., 46., 47. un 48.rindā uzrādīto darījumu vērtību, kā arī:

15.10.1. preču eksporta vērtību;

15.10.2. to preču piegādes vērtību, kurām citā Eiropas Savienības dalībvalstī ir uzsākta eksporta procedūra;

15.10.3. to preču piegādes vērtību, kas ievestas ES teritorijā no trešajām valstīm (trešajām teritorijām) un nav laistas brīvā apgrozībā, ja piegādes veiktas muitas noliktavās un brīvajās zonās;"

43.rinda= 44 + 45 + 46 + 47 + 48

40.rinda= 41 + 42 + 43 + 49

Skatoties pielikumus 6 un 7. ar piemēru nez kāpēc 40.rindā ir saskaitīts pa vecam iekļaujot summā arī 50.un51.rindu, turklāt 6.pielikumā 43.rindassumma man tāda nesanāk.

Lasot pašu piemēru metodikā ir teikts:

66.1.8. piegādā jaunu transportlīdzekli Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 25.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.7, kurā uzrāda transportlīdzekļa vērtību Ls 15 000, PVN likmi 0 %;

tas taču būtu uzrādāms 47.rindā summā 15 000, bet 6.pielikumā 47.rindā ir nulle.

Es kaut ko nepareizi saprotu?

Bookibo — онлайн-записи для бизнеса. Легкое управление встречами и записями. Поделитесь с клиентами и коллегами!

разместить объявление

Ответы (17)

Kur es kļūdos? Saliku pēc piemēra ciparus PVN deklarācijā 6.pielikumā

40.rinda= 73 900

41.rinda= 30 800

42.rinda= 11 500

43.rinda= 25 600

44.rinda= 500

45.rinda= 6 700

46.rinda= 3 000

47.rinda= 15 000

48.rinda= 400

49.rinda= 6 000

50.rinda= 4 000

51.rinda= 8 000

52.rinda= 5 544

53.rinda= 575

54.rinda= 540

55.rinda= 720

56.rinda= 400

60.rinda= + 9 400

61.rinda= 2 970

62.rinda= 4 770

63.rinda= 540

64.rinda= 1 120

66.rinda= 900

(P) = 8 500

(S) = 7 779

70.rinda= 721

Cleo pārskaitīju VID piemēra gada rezultāta visas ailes no 40 - 51. Tur tiešām 43. rinda nav vienāda ar 44+45+46+47+48 . Bet 40.rindair pareiza bez 50. un 51.rindas Tagad pārskaitīšu nākošo .

nē, tur ne gada es skatījos, sāku ar novembra mēneša PVN deklarācijas piemēru, saliku pēc metodikas piemērā dotā skaitļus 6.pielikumā un daži skaitļi man nesakrīt ar 6.pielikumā pēc piemēra uzrādītajiem.

А как вам этот "пример"?

21.2.1. rēķina neapliekamo darījumu īpatsvaru (procentos) kopējā darījumu vērtībā, tas ir:

(100 00 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;

Куда-то минус подевался. Вот как там написано:

(100 00 - 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;

Клео, а у вас тоже ошибка 45.rinda= 6 700

У них - 16 700.

У меня получается, что в 47.rindaдолжно быть = 5 000

(100 000 - 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;<-- tur vienas nulles trūka 100 tūkst. mīnus 10 tūkst.

45.rinda u mena 1700 + 5000 = 6700

66.1.6. piegādā preces Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 22.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.6, kurā uzrāda preču vērtību Ls 1 700, PVN likmi 0 %;

66.1.10. bez tam novembrī apliekamā persona La eksportē preces Ls 5 000 vērtībā,

bet 47.rindā = 15 000

66.1.8. piegādā jaunu transportlīdzekli Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 25.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.7, kurā uzrāda transportlīdzekļa vērtību Ls 15 000, PVN likmi 0 %;

jeb es kaut ko ne tā saliku?

Olga a s kakoj operaciji u vas v 47.strokepolu4ajetsja 5000 ? Mozhet ja shto to neponjimaju do konca?

aa, tad iznāk 47.rndā neuzrāda, bet tos 15 000 liek 45.rindā 15.12. 45.rindā – uz citu dalībvalsti piegādāto preču vērtību, ja preču saņēmējs ir citas dalībvalsts apliekamā persona, arī:15.12.3. citas dalībvalsts apliekamajai personai jaunu transportlīdzekļu piegādes ES teritorijā vērtību;

tad 45.rindabūtu = 1700 + 5000 + 15 000 = 21 700

jeb 5000 eksportētās preces uzrāda kādā citā rindā? kurā?

Нет, правильно в 47 строке 15000 - новое транспортное средство.

Но и в 45-й должно быть только 1700, ведь в примере сказано, что был экспорт (5000), но не поставка в ЕС. Думаю, что 5000 они "потеряли" потому что в декларации для экспорта нет места.

15.10. 43.rindā – ar PVN 0 procentu likmi apliekamo darījumu vērtību, tajā iekļaujot 44., 45., 46., 47. un 48.rindā uzrādīto darījumu vērtību, kā arī:

15.10.1. preču eksporta vērtību;

Т.е. эти 5000 в 43-ю строку включаются, так сказать "за кадром".

nē, tomēr 47.rindā uzrāda neapliekamām personām piegādātos transportalīdzekļus, tā vismaz no metodikas sapratu "15.14. 47.rindā – uz citu ES dalībvalsti šīs dalībvalsts neapliekamajai personai piegādāto jaunu transportlīdzekļu vērtību;" - piemērā ir piegādāts apliekamai personai- tad iznāk 45.rindā? "15.12. 45.rindā – uz citu dalībvalsti piegādāto preču vērtību, ja preču saņēmējs ir citas dalībvalsts apliekamā persona, arī:15.12.3. citas dalībvalsts apliekamajai personai jaunu transportlīdzekļu piegādes ES teritorijā vērtību;"

kak eto za kadrom? kā tad ies summa?

aaa,sapratu preču eksports likuma izpratnē ir 29) preču eksports — preču izvešana no iekšzemes uz trešajām valstīm vai trešajām teritorijām; - tātad to neuzrāda 45.rindā, bet 43.rindā tomēr ieskaita. Tad tomēr piemērš 45.rindatiešām ir 16 700 = 1700 + 15 000, bet 43.rindā = 25 600, kas sastādās no 500 + 16 700 + 3000 + 400 un plus aizkadra 5000 = 25 600

Хорошо, пусть это транспортное средство в 45-й, но если 5000 (экспорт) в 47-й не показываются, а сразу включаются в 43-ю, то тогда у них все правильно

Bet 40.rindatomēr nav piemērā pareiza, manuprāt 85 900 vieā jābūt 73 900, jo 50.un51.rinda nav jābūt ieskaitītai pēc jaunajiem metodiskajiem norādījumiem 40.rindaskopsummā. "15.7. 40.rindā – taksācijas perioda kopējo darījumu vērtību bez PVN (41., 42., 43. un 49.rindaskopsummu);"

Закрыть

Краткое описание нарушения

Закрыть

Инструменты

Курсы валют

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

Ответы (17)

Краткое описание нарушения

История правок

Инструменты

Курсы валют

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

Ответы (17)

Краткое описание нарушения

История правок

Спасибо сказали

Время просмотра сайта без авторизации истекло!