Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

es kaut ko nesaprotu vai arī PVN metodikas piemēros ir kļūda?

Metodikā teikts "15.7. 40.rindā – taksācijas perioda kopējo darījumu vērtību bez PVN (41., 42., 43. un 49.rindaskopsummu"

attiecīgi "15.10. 43.rindā – ar PVN 0 procentu likmi apliekamo darījumu vērtību, tajā iekļaujot 44., 45., 46., 47. un 48.rindā uzrādīto darījumu vērtību, kā arī:

15.10.1. preču eksporta vērtību;

15.10.2. to preču piegādes vērtību, kurām citā Eiropas Savienības dalībvalstī ir uzsākta eksporta procedūra;

15.10.3. to preču piegādes vērtību, kas ievestas ES teritorijā no trešajām valstīm (trešajām teritorijām) un nav laistas brīvā apgrozībā, ja piegādes veiktas muitas noliktavās un brīvajās zonās;"

43.rinda= 44 + 45 + 46 + 47 + 48

40.rinda= 41 + 42 + 43 + 49

Skatoties pielikumus 6 un 7. ar piemēru nez kāpēc 40.rindā ir saskaitīts pa vecam iekļaujot summā arī 50.un51.rindu, turklāt 6.pielikumā 43.rindassumma man tāda nesanāk.

Lasot pašu piemēru metodikā ir teikts:

66.1.8. piegādā jaunu transportlīdzekli Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 25.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.7, kurā uzrāda transportlīdzekļa vērtību Ls 15 000, PVN likmi 0 %;

tas taču būtu uzrādāms 47.rindā summā 15 000, bet 6.pielikumā 47.rindā ir nulle.

Es kaut ko nepareizi saprotu?

Ответы (17)

Kur es kļūdos? Saliku pēc piemēra ciparus PVN deklarācijā 6.pielikumā

40.rinda= 73 900

41.rinda= 30 800

42.rinda= 11 500

43.rinda= 25 600

44.rinda= 500

45.rinda= 6 700

46.rinda= 3 000

47.rinda= 15 000

48.rinda= 400

49.rinda= 6 000

50.rinda= 4 000

51.rinda= 8 000

52.rinda= 5 544

53.rinda= 575

54.rinda= 540

55.rinda= 720

56.rinda= 400

60.rinda= + 9 400

61.rinda= 2 970

62.rinda= 4 770

63.rinda= 540

64.rinda= 1 120

66.rinda= 900

(P) = 8 500

(S) = 7 779

70.rinda= 721

Cleo pārskaitīju VID piemēra gada rezultāta visas ailes no 40 - 51. Tur tiešām 43. rinda nav vienāda ar 44+45+46+47+48 . Bet 40.rindair pareiza bez 50. un 51.rindas Tagad pārskaitīšu nākošo .

nē, tur ne gada es skatījos, sāku ar novembra mēneša PVN deklarācijas piemēru, saliku pēc metodikas piemērā dotā skaitļus 6.pielikumā un daži skaitļi man nesakrīt ar 6.pielikumā pēc piemēra uzrādītajiem.

А как вам этот "пример"?

21.2.1. rēķina neapliekamo darījumu īpatsvaru (procentos) kopējā darījumu vērtībā, tas ir:

(100 00 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;

Куда-то минус подевался. Вот как там написано:

(100 00 - 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;

Клео, а у вас тоже ошибка 45.rinda= 6 700

У них - 16 700.

У меня получается, что в 47.rindaдолжно быть = 5 000

(100 000 - 10 000) : 104 500 x 100 = 86,12 %;<-- tur vienas nulles trūka 100 tūkst. mīnus 10 tūkst.

45.rinda u mena 1700 + 5000 = 6700

66.1.6. piegādā preces Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 22.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.6, kurā uzrāda preču vērtību Ls 1 700, PVN likmi 0 %;

66.1.10. bez tam novembrī apliekamā persona La eksportē preces Ls 5 000 vērtībā,

bet 47.rindā = 15 000

66.1.8. piegādā jaunu transportlīdzekli Polijas apliekamai personai Po, reģ. Nr.PL3111456798, un izraksta 25.11.200x. nodokļa rēķinu Nr.7, kurā uzrāda transportlīdzekļa vērtību Ls 15 000, PVN likmi 0 %;

jeb es kaut ko ne tā saliku?

Olga a s kakoj operaciji u vas v 47.strokepolu4ajetsja 5000 ? Mozhet ja shto to neponjimaju do konca?

aa, tad iznāk 47.rndā neuzrāda, bet tos 15 000 liek 45.rindā 15.12. 45.rindā – uz citu dalībvalsti piegādāto preču vērtību, ja preču saņēmējs ir citas dalībvalsts apliekamā persona, arī:15.12.3. citas dalībvalsts apliekamajai personai jaunu transportlīdzekļu piegādes ES teritorijā vērtību;

tad 45.rindabūtu = 1700 + 5000 + 15 000 = 21 700

jeb 5000 eksportētās preces uzrāda kādā citā rindā? kurā?

Нет, правильно в 47 строке 15000 - новое транспортное средство.

Но и в 45-й должно быть только 1700, ведь в примере сказано, что был экспорт (5000), но не поставка в ЕС. Думаю, что 5000 они "потеряли" потому что в декларации для экспорта нет места.

15.10. 43.rindā – ar PVN 0 procentu likmi apliekamo darījumu vērtību, tajā iekļaujot 44., 45., 46., 47. un 48.rindā uzrādīto darījumu vērtību, kā arī:

15.10.1. preču eksporta vērtību;

Т.е. эти 5000 в 43-ю строку включаются, так сказать "за кадром".

nē, tomēr 47.rindā uzrāda neapliekamām personām piegādātos transportalīdzekļus, tā vismaz no metodikas sapratu "15.14. 47.rindā – uz citu ES dalībvalsti šīs dalībvalsts neapliekamajai personai piegādāto jaunu transportlīdzekļu vērtību;" - piemērā ir piegādāts apliekamai personai- tad iznāk 45.rindā? "15.12. 45.rindā – uz citu dalībvalsti piegādāto preču vērtību, ja preču saņēmējs ir citas dalībvalsts apliekamā persona, arī:15.12.3. citas dalībvalsts apliekamajai personai jaunu transportlīdzekļu piegādes ES teritorijā vērtību;"

kak eto za kadrom? kā tad ies summa?

aaa,sapratu preču eksports likuma izpratnē ir 29) preču eksports — preču izvešana no iekšzemes uz trešajām valstīm vai trešajām teritorijām; - tātad to neuzrāda 45.rindā, bet 43.rindā tomēr ieskaita. Tad tomēr piemērš 45.rindatiešām ir 16 700 = 1700 + 15 000, bet 43.rindā = 25 600, kas sastādās no 500 + 16 700 + 3000 + 400 un plus aizkadra 5000 = 25 600

Хорошо, пусть это транспортное средство в 45-й, но если 5000 (экспорт) в 47-й не показываются, а сразу включаются в 43-ю, то тогда у них все правильно

Bet 40.rindatomēr nav piemērā pareiza, manuprāt 85 900 vieā jābūt 73 900, jo 50.un51.rinda nav jābūt ieskaitītai pēc jaunajiem metodiskajiem norādījumiem 40.rindaskopsummā. "15.7. 40.rindā – taksācijas perioda kopējo darījumu vērtību bez PVN (41., 42., 43. un 49.rindaskopsummu);"

Закрыть

Краткое описание нарушения

Закрыть

Инструменты

Курсы валют

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

Ответы (17)

Краткое описание нарушения

История правок

Инструменты

Курсы валют

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Jaunā PVN metodika К списку тем

Jaunā PVN metodika

Ответы (17)

Краткое описание нарушения

История правок

Спасибо сказали

Время просмотра сайта без авторизации истекло!