Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Оформление 3-х стор.сделки К списку тем
Оформление 3-х стор.сделки
Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить 3-х стороннюю сделку в части поставки товара конечному получателю, наша фирма – посредник.
В июне мы выставили счет на частичную предоплату – Proforma Invoiсe, где была указана полная сумма, сумма предоплаты 25% и остаточная сумма.Получили предоплату. Вторую часть за товара тоже получили до фактической поставки товара, но уже вначале июля. Фактическая поставка товара произошла ещё позднее - в конце июля.
Вопрос : надо ли выставить счет на вторую оплату и какой датой выставлять окончательный Invoiсe и вообще какой порядок выставления счетов в данной ситуации.Спасибо за помощь.
Ответы (10)
А какой-же Вы посредник, если всю сумму за товар получаете? Посредник получает только свои комиссионные. И почему 3-х сторонняя сделка - в цепочке три разных страны ЕС плательщика ПВН или только три юрлица?
Сделка 3- сторонняя: покупаем в Италии, продаем в Литву напрямую, все- плательщики НДС.
От итальянцев имеем инвойс за товар.
А термин - посредник в отношении 3х ст. сделок из закона о НДС.
От итальянцев у Вас налоговый счет или что? Они указали в этом счете 0% ПВН? Выставляя счет литовцам, Вы тоже оформляли с 0%? И какие документы у Вас от итальянцев и литовцев на поставку-получение товара?
От итальянцев у нас инвойс, здесь - ревевс. А на поставку- получение есть CMR с подписями и печатями 3 сторон.
А итальянцы тоже что-ли частями свой инвойс Вам выставляли и груз частями поставляли литовцам? И что значит инвойс и реверс? Реверс можете начислять, когда получен налоговый счет (инвойс) со ставкой 0%, а что за Proforma Invoiсe, Вы в нем ставку ПВН указываете?
Груз получили сразу.
Proforma Invoice - инвойс на предоплату до поставки товара
Все счета должны быть оформлены согласно требованиям Padomes direktīva 2001/115/EK и нашего закона о ПВН 8 ст. 5ч, порядок выставления счетов Италия (с 0%)- Латвия (с 0%)- Литва (литовский ПВН реверс),поставка Италия-Литва. В Вашем случае мне не понятны телодвижения с Proforma Invoice, который выписан вроде как и на всю сумму, а вроде как и на аванс. Какая ставка ПВН указана в этой проформе?
Proforma Invoice - счет на авансовый платеж, был сделан директором по аналогии счетов, которые мы получаем на авансовые платежи от итальянцев. Литовцам мы выставили с 0%.Но меня интересует как нужно сделать правильно, особенно в отношении дат.
Vesa, еще раз - если авансовый счет был выставлен на всю сумму и оформлен согласно требованиям Padomes direktīva 2001/115/EK и нашего закона о ПВН 8 ст. 5ч, то ничего другого выписывать не нужно, но по учету ПВН у Вас получается что первую сумму аванса отражаете в июньской декларации, а вторую сумму в июле
Тогда все ясно. Большое спасибо.
Закрыть
Краткое описание нарушения
