Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Счет на аванс
Добрый вечер! Помогите пожалуйста как выйти из трудного положения!Прелыдущие бухгалтера на фирме при выписке счета на аванс делали такие проводки;
Д 2190-6110-100
Д 2190-5721-18
Д 2620-2190-118
Остатка вроде нет.Теперь звонит мне фирма с которой не расчитались по оплаченным авансам за 2002и 2003 годы.Выписать ей накладную с бух.справкой?Другая бухг.фирма в прошлом году в момент!!выписки счета делала проводки
Д 2310-5210-100
Д 2310-5721- 18
Д 2620-2310-118
Я же делаю так;
счет оплачен Д 2620-5210-118.00
Д 5210-5721- 18.00
отгружен товар Д 2310-6110 100.00
Д 2310-5721 18.00
Д 5210-2310 118.00
Д 5721-5210 18.00
Кто прав? Спасибо!
Ответы (68)
У меня предыдущий бухгалтер пользовался счетом 2311,а теперь на этом счету большие остатки.Как мне правильно сделать, чтобы этот счет совсем закрыть, а аванс показывать на 5210. Помогите, я запуталась!
А какие проводки делала предыдущая бух?
Получение аванса
Д2620-К5210-100
Д2620-К5210-18
Д2311-К5721-18
Выписана накладная
Д2310-К6110-100
Д2310-К2311-18
Д5210-К2310-118
Уменьшите 5210 на сумму 2311.
Человек хочет избавиться от 2311.
И правильно что хочет. Я 2311 не использую
Д2620-К5210-100
Д2620-К5721-18
А тут не получится взаимный перерасчет ативов и пассивов, что "не аллё"?
Я когда-то тоже так делала, чтобы на 5210 видеть полную сумму с НДС, только присяжникам такое не нравится - раздувает баланс.
У вас должны на 5210 висеть авансы 118%, а на 2311 НДС 18%, если все сходится, то в принципе можно написать бух.справку и списать Д5210 К2311, но вам нужно еще почитать свою методику, может быть надо изменить в ней учет авансов.
Не получится. Авансы у нас разрешено учитывать без ПВН.
В 2003 году был уплачен аванс, товар отгружен,а накладная до сих пор не выписана.НДС в декларацию включен в2003 году. Как сейчас эти все дела уладить, понятия не имею
1) saņemts bankā avanss
D 2620 100,-
K 5210 84,75
K 5721 15,25
2) izrakstīts nodokļa rēķins par galīgo summu
D 2310 300,-
K 6110 254,24
K 5721 45,76
3) dzēsts iepriekš samaksātais avanss:
D 5210 84,75
D 5721 15,25
K 2310 100,-
tā vismaz piedāvā vid metodika.
А по какому док-ту отгружен товар?
Методика у нас так была,для галочки, и сейчас ее вообще не могу найти
Это было давно, но я поняла, что товар был отгружен просто так,без документов, а оплачено через банк как аванс, про накладную просто забыли, пока я не начала проверять предыдущую работу,и теперь остановилась,потому что не знаю,что делать дальше
Накладную задним числом не выпишешь, а аванс закрывать надо. Пишите бух.справку и закрывайте аванс.
Я бы сначала сделала акт сверки с покупателем, у него ведь тоже должен висеть не закрытый аванс.
Если покупателя возможно найти.
А можно конкретнее про бух. справку, никогда не писала и не сталкивалась с этим
Закрыть
Краткое описание нарушения
