Зависит от суммы , как в законе до 100 докучи и после 100 отдельной строкой;)

А при чем здесь 100 лат и выше. Это ж не предналог, а наоброт начисление.

В приложении ничего не указываете, только в 57 графе.

Tātad pielikumā ir jānorāda. Un kā ar pircēju atgrieztām precēm mums? Par tām PVN 67.ailē, bet kur summu bez PVN - atņemt no 41?

Сумму без PVN никуда не надо, только сам начисленный налог в коррекции указываете. (57.,а не 67.aile).

Paldies!

Если получили и возвратили в одном месяце,то в приложении сумму накладной поставщика уменьшаете на сумму возврата(Сумма без налога и сумма самого налога)и значит графу коррекции не трогаете,а если возврат и получение в разных месяцах,то сумму налога возврата ставите в 57 графу,а 41 графа здесь вообще не причем

Esmu saputrojusies. Ja pircējs mums atgriež preci, kuru ir nopircis iepriekšējos periodos, mēs PVN par šo preci liekam deklarācijas 57 ailē, vai ne? Un tad šī summa ir jāatņem no aprēķinātā PVN par šo mēnesi? Skatījos deklarācijas veidlapu šajā saitā un tur formulā ir, ka jāpieskaita. Tad jau sanāk, ka PVN kā aprēķinātais nodoklis tiek parādīts deklarācijā divas reizes - kad pārdod preci un kad tā tiek atgriezta. Vēl citā veidlapā, kuru ņēmu senāk no šī paša saita, norādīts, ka PVN par precēm, kuras pircējs atgriež mums, liekams 67.ailē un pieskaitāms pie priekšnodokļa. Kā tad īsti ir pareizi?

Возврат оформляйте проводками с минусом, тогда не будет 2 раза.

Tas nozīmē, ka man šī summa jāliek 57.ailē ar "-" ziimi?

Реализация:

Д2310 К6110 100

Д2310 К5721 18

Возврат:

Д2310 К6110 -100

Д2310 К5721 -18 (в одном месяце 52 строка)

Д2310 К5721 -18 (в разных 57 строка)

Д5721 К2310 18 (в разных 67 строка)

Tātad, ja pircēja atgrieztai precei pirkums bijis iepriekšējos periodos, PVN par atgriešanu jāliek gan 57., gan 67. ailee? :I

Зависит от знака

Manuprāt, Siirija, esi saputrojusies. Ja pircējs atgriež preci, PVN jāliek 67.ailē, bet 57.ailedomāta PVN-ja atgriežam preci pārdevējam. 57.ailenav saistīta ar pircēju atgriezto preci.

В методичке 59 пример так и есть и проводки показаны с "+", но счёт-то кредитный и правильнее он выглядит так:

Д2310 К6110 -100

Д2310 К5721 -18,

а если с "-", то наоборот 57 строка для возврата покупателя, а 67 - для возврата поставщика. А результат будет один и тот же, только последний легче автоматизировать.