Martinas

сообщений: 11948 22.09.2005 00:01

То, что директор не может быть кассиром - полный бред. А как же бухгалтер не должен быть на работе - по правилам именно он должен подготовить ордер и подписать его.

Ордер оформляет кассир, а бухгалтер только проверяет его и делает проводки. Проверяет правильность заполнения самого ордера и кассовой книги. Кстати, кассовая книга должна распечатываться ежедневно (за исключением КМ правила №584 часть 2 п.5)В дни, когда не было поступлений в кассу распечатываться не должны, но касса должна быть закрыта последним днем месяца и распечатываться, не зависимо от того была выручка или нет)

Jā ,orderi noformē kasieris , bet pierādiet ka nenoformē, ja ir abi paraksti.Kursiir laba lieta, bet es gribētu redzēt kur tas likumā stāv rakstīts.IMXO

В законодательстве не предусмотрено, что бухгалтер работает на 3-4 фирмах (причем везде на 1/2 или на 1/4 рабочего времени) и присутствует на рабочем месте 40 часов в неделю, а кассир постоянно находится на рабочем месте. Только на практике все иначе. Я не пишу, что так все надо делать, как говорится на курсах, но стараться себя обезопасить путем методики надо. Значит надо давать эти деньги все на 2380, а потом в то время, когда кассир и бухгалтер на месте - оформить ордер. Кто запрещает доверить одному или нескольким работникам брать под отчет сумму, оговоренную в методике и подтвержденную приказом? Все упирается в методику. Если нет промежуточных проводок - то пишите приходные ордера на все инкассации. Посмотреть на законодателей можно у в хода в здание Сов.мина или у входа Саэма. Посмотрите им в глаза и от нас всех вместе взятых.

Насчет "ордер оформляет кассир" - не уверена.

34. Saņemot kases ieņēmumu vai izdevumu orderi vai izmaksu sarakstu (kredītiestādēs un Latvijas Bankā – kases iemaksu un izmaksu attaisnojuma dokumentu), kasierim ir pienākums pārbaudīt, vai norādīti visi paredzētie obligātie rekvizīti (identifikācijas dati), īpaši – vai ir uzņēmuma vadītāja un/vai atbildīgā grāmatveža parakstīta atļauja saņemt vai izdarīt skaidrās naudas maksājumu.

Вообще-то ордер оформляет бухгалтер, а кассир только проверяет и деньги принимает/выплачивает.

34. Saņemot kases ieņēmumu vai izdevumu orderi vai izmaksu sarakstu (kredītiestādēs un Latvijas Bankā – kases iemaksu un izmaksu attaisnojuma dokumentu), kasierim ir pienākums pārbaudīt, vai norādīti visi paredzētie obligātie rekvizīti (identifikācijas dati), īpaši – vai ir uzņēmuma vadītāja un/vai atbildīgā grāmatveža parakstīta atļauja saņemt vai izdarīt skaidrās naudas maksājumu.

Ну вот и Мартинас то же самое ответила.

Я сама пытаюсь все переварить. Очень трудно все сопоставить. Выдали массу материала. Читать внимательно буду завтра. Все, что выужу оттуда - расскажу всем. Пока только шокирована сама информацией. Как там Скарлетт говорила? Об этом я подумаю завтра? Вот и надо завтра почитать внимательно документы, которые я раньше перечислила в вопросе проверка СГД и выудить оттуда всю необходимую информацию с пользой для нас, бух-в.

И еще не поняла

"Тогда ордер будет один ( с указанием № чеков и дат, что является основанием для принятия денег в кассу фирмы)), но проводок бухгалтерских ровно столько, сколько было инкассаций и в те дни, когда они были сделаны"

А на основании чего будут сделаны эти проводки? Причем, еще до того как выписан ордер и получены деньги? Ерунда какая-то получается.

Нептун, семинар - это, конечно хорошо, но "Правила ведения кассовых операций" - лучше. И то, что говорит лектор, зачастую есть личное мнение лектора.

Я с Вами солидарна, но чтобы парировать все НО, надо твердо знать законодательство.

Правила 584 раздел 4 п.27 Кассовые операции осуществляет лицо, которое согласно договору, письменному распоряжению руководителя или изданной доверенности выполняет обязанности кассира (далее - кассир)

пю28 Обязанности ответственного бухгалтера выполняет лицо, которое согласно договору, письменному распоряжению руководителя или выданной доверенности подписывает приходныеи/или расходные кассовые ордера и списки (ведомости) на выплату (в кред.учреждениях и Банке Латвии - выполняет другие предусмотренные данными правилами задания (далее - ответственный бухгалтер)

п.36 О полученном платеже нал.денег кассир выдает плательщику:

36,1, кассовый чек или зарегестрированную в СГД квитанцию и получение денег регистрирует в кассовом аппарате, а вто время, пока он не работает - оформляет квитанцию.

Отсюда следует, что в офисе так же должен быть кассовый аппарат? Ничего не понимаю.:-?

Если в офисе принимают деньги от клиентов, то должен.

Albina

сообщений: 9641 22.09.2005 00:35

И еще не поняла

"Тогда ордер будет один ( с указанием № чеков и дат, что является основанием для принятия денег в кассу фирмы)), но проводок бухгалтерских ровно столько, сколько было инкассаций и в те дни, когда они были сделаны"

А на основании чего будут сделаны эти проводки? Причем, еще до того как выписан ордер и получены деньги? Ерунда какая-то получается.

Я поняла так, что на основании чека(ов) инкассации делается проводка D2380(или другой счет) K6110 K5721. И сколько было этих чеков - столько раз проводка

Когда подотчетное лицо сдает деньги - проводка D2610 K 2380 и основание в приходном ордере: реализация за 01,01,05,-05,01,05, на основании чека №0001. 0002ю 003 и т.д. Может и не так?

Neptun

сообщений: 227 22.09.2005 00:58

Я поняла так, что на основании чека(ов) инкассации делается проводка D2380(или другой счет) K6110 K5721. И сколько было этих чеков - столько раз проводка

На основании чека инкасации такой проводки сделать нельзя, эта проводка делается на основании Z-atskaite

Понятно. Только проводки я бы сделала другие

Д2670 - К6110, К5721 один раз в день на основании Z-отчета

Д2380 - К2670 уже на основании чеков инкассации

Д2610 - К2380 приходный ордер

Согласна с Albina

Вы неправы. Z - это только отчет, а основанием является чек. Тогда даваейте покупателю тоже предлагать z вместо чека. А вот общее количество дневной выручки фиксирует Z и сумма всех инкассированных чеков должна совпасть с суммой в Z отчете.

Albina

сообщений: 9644 22.09.2005 01:06

Понятно. Только проводки я бы сделала другие

Д2670 - К6110, К5721 один раз в день на основании Z-отчета

Д2380 - К2670 уже на основании чеков инкассации

Д2610 - К2380 приходный ордер

Согласна 100%

Сообщение 01,10 - ответ на сообщение Меек

Девушки, спокойной ночи. Нет сил больше думать. Она (голова) скоро лопнет. Завтра подискутируем. Ваше мнение очень ценно. В споре рождается истина. Я согласна с Мартинас, что зачастую лекторы трактуют законы со своей точки зрения. А мы должны делать с точки зрения закона. И чем больше делимся своими знаниями или сомнениями - тем для нас всех лучше. До свидания.:)

Я полностью согласна с Meek, что проводка на реализацию (К 6 и К НДС) делается на основании Z отчета. Инкасация делается на основании чеков об инкасации. Ордера выписывает бухгалтер.

Мой Вам совет, Neptun, Вы пока сильно все в голову не берите, если Вы на тех же курсах, что и Ланушка была, то там много "чудес" говорили и далеко не все так, как с точки зрения законодательства.

Кстати,Z отчет - такой же чек. И если именно он является основанием для внесения записей в кассовый журнал ЕКА, то логично только, что и этот же отчет является основанием для проводок по реализации, тем более, что в чеках инкасации только суммы изъятых денег.