В балансе может быть что угодно. Это зависит от остатка на начало года, фактических платежей.

А оборот по 5721 (К-начислено минус Д-предналог) должно быть то, что указано в строке "Начисленный в коду таксации с учетом коррекции".

По декларации надо сделать дополнительную проводку: в К5721 - сумму их строки "+" или Д5721 - сумму из строки "-".

Спасибо Maija, но не понятно как VID считает? У меня получается,что в 5,00LVL уже сидят 15,00LVL за декабрь.Допустим в распечатке VID получается:

15.01.06 Aprek.dekl.15,00 (за XII) Iemaks. 15,00.

02.05.06 PVN g.d. 5,00 Iemaks.5,00.

У них все получается по 0,00,а у нас вылазит переплата на 15LVL. Не соображу,почему по арифметике с ними не стыковка?

Надо состыковаться.

У них в учете идет сдвиг на 15 дней (от конца месяца до сдачи декларации), а по пропорции - на 4 месяца (от конца года до сдачи годовой декларации).

Maija,спасибо за ответы,но вопрос для меня остался не понятен. Может кто-нибудь еще откликнется.Коллеги!!Кто работает с пропорцией, начисленный к уплате PVN по PVN 4 когда и как вы отражаете в учете? Помогите, пожалуйста.

Man bilancē (uz gada beigām) vienmēr bija faktiskais PVN saskaņā ar gada proporcijas pārrēķinu. VID korekciju izdrukās ieraksta tikai pēc gada deklarācijas saņemšanas. Ja ir papildus jāpiemaksā, tad maksājuma termiņš ir pēc gada deklarācijas nodošanas. VID saņemtajās nodokļa izdrukās ir pašam jāveic pārrēķins, lai gali uz gada sākumu sakristu.

Bima,спасибо,но не понимаю, как они этот перерасчет делают, если в их распечатке в Aprek.summaстоит PVN за декабрь, который мы заплатим в январе,а затем еще в Aprek.summaи PVN годовой,который получается после коррекции.Не могу разобраться.

"Они" никаких перерасчетов не делают. Они вводят только то, что вы им сдали в декларациях.

Вводят в тот день, когда должна быть сдана декларация и заплачен налог: месячная - 15-го числа следующего месяца, годовая - 1 мая следующего года.

Чтобы получить остаток на начало года надо взять сумму по выписке на 15.01 (до зачисления уплаты налога) и добавить (вычесть) коррекцию по НДС 4.

А если у вас не идут остатки с выписками, то проверьте, идет ли главная книга с декларациями.

VID izdrukā uz 1.janvāri esošo atlikumu pati koriģējiet, lai pārliecinātos, ka gali sanāk: pie viņu atlikuma pielieciet klāt nodokli, kas ir aprēķināts par decembri un vēl koriģējiet par aprēķināto gada proporcijas korekciju. Rezultātam vajadzētu sakrist. Ja nē, tad salīdziniet visu pa mēnešiem.

Если при расчете годовой декларации у Вас получилось, что неотсчитываемый предналог получился на 5 латов больше, чем сумма 12-ти неотсчитываемых предналогов по месяцам, то в годовой декларации в строке (+) будет стоять 5. В результате на 31.12. Ваш остаток по ПВН должен быть на 5 латов больше, чем у них в распечатке. Это выравняется тогда, когда Вы подадите ПВН4 и они его введут.

Martina, viņa jau ievada tikai aprīlī gada korekciju. Tā kā uz gada sākumu cipari uz papīra nesakrīt, ir pašam vien jāveic neliels pārrēķins, lai pārliecinātos, vai viss ir ok.

tikai aprīlī - неправильно, т.к. неосчитываемый ПВН должен пойти в того года, когда он получился, а не того, в котором была подана ПВН4. А не совпадут цифры в балансе с распечаткой на ПВН на эту разницу, которая покажется в ПВН4.

Piedod, laikam, neprecīzi izteicos - VID gada korekciju ieraksta aprīlī, bet mēs grāmatvedībā to rakstām decembrī.

Вот поэтому и разница с распечаткой будет - как раз на пересчитанную сумму.

Mana mīļā Martina - žēl, ka mēs sazināmies un apmaināmies ar domām tikai internetā!!!!!!!!

Man tagad ir varoniskā "šance". Kad izķepurošos - obligāti tiksimies.