Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Страшно уже спрашивать, но всё же прошу о помощи... К списку тем
Страшно уже спрашивать, но всё же прошу о помощи...
Износ для налоговых нужд
2 колонка(2005)=2(2004), 3(2005)=6(2004), 4(2005)=3(2005)*(%)соответствующие категории, 5(2005) = 5(2004)+4(2005),2-5=3-4=6
А если в 2005 году часть ОС была продана, часть списана??? Т.е. на конец года ОС = 0. Тогда у меня во 2.колонке будет ноль??? И износа для налоговых нужд вообще не будет??
Помогите пожалуйста.
Тогда
Ответы (194)
Судя по всему, виртуальным образом тут сложно будет разобраться. Аллина вы бы показали свои документы какому-нибудь опытному буху. А то такого наворотить можно.
Поставим вопрос проще - считается ли налоговый износ для ОС выбывших в отчётном году???
Нет. Почитайте
V daļa. Pamatlīdzekļu nolietojuma un nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstīšana, aprēķinot apliekamo ienākumu
http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/vid%20rīkojumi/uin/uin_04112004_nr.2023.doc
Для Вас проще цифры дать, я Вам всё распишу, поймёте как это делать нужно, сравните с нормативкой. Так не даёте же.
247. Gadījumā, ja taksācijas perioda beigās pamatlīdzekļu kategorijā nav palicis neviens pamatlīdzeklis, apliekamo ienākumu samazina par šīs kategorijas atlikušās vērtības summu (ja tāda ir), neizdarot iegrāmatojumu finanšu grāmatvedībā (dekl.40.r.). Atlikušo vērtību nākamā taksācijas perioda sākumā pielīdzina nullei un jebkuru pamatlīdzekļu uzskaiti attiecīgajā kategorijā sāk no sākuma.
Зачем Вы это нам напечатали, мы это хорошо знаем :))).
Makssoft, спасибо. Я просто не восприняла Ваши слова буквально.
Но получается, что мне вообще не надо заполнять PAMATLĪDZEKĻU NOLIETOJUMA UN NEMATERIĀLO IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS APRĒĶINA KOPSAVILKUMA KARTE. Значит просто внести в dekl.40.r. остаточную стоимость 4.категории, которая была списана на Д 8290??
Я не уверена, что цифры, которые Вы рассчитываете должны быть именно такими, поэтому просила дать исходные данные. У Вас что ни в одной категории нет теперь ни одного ОС? А заполнять нужно и карты по категориям и копсавилкумс в любом случае.
Сейчас вышлю что есть.
Да, сейчас ни по одной, ни одного.
"Значит просто внести в dekl.40.r. остаточную стоимость 4.категории, которая была списана на Д 8290??"
Если Вы сделали вывод на основании этого "apliekamo ienākumu samazina par šīs kategorijas atlikušās vērtības summu (ja tāda ir), neizdarot iegrāmatojumu finanšu grāmatvedībā (dekl.40.r.). ", то вывод неверный, здесь речь идёт об остаточной стоимости категории, которая не фигурирует ни в каких бухгалтерских проводках.
Получила, а теперь данные за этот из финансов по каждой категории.
За этот год по каждой категории поступление, остаточная стоимость выбывших
И кап. ремонт не забудьте, если был
Альбина, так она читала на 1 странице всё расписали и никакого толку.
Bastet всё подробно расписала :).
Маргарита, у нее ОС на сотни тысяч. Представляете, что будет, если что-то не так посчитаете, не видя документов?
Читаю читаю, но как то выводы делаю не те..
Запуталась окончательно.
Значит так:
ОС были в этом году только в 4 категории
остаточная стоимость категории в прошлом году 24506
все ОС выбыли, остаточная по финансам на момент выбытия 41675,98 (правильно поняла?)
24506-41675,98=-17169,98 эту сумму и отразите в декларации
Закрыть
Краткое описание нарушения
