Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Страшно уже спрашивать, но всё же прошу о помощи... К списку тем
Страшно уже спрашивать, но всё же прошу о помощи...
Износ для налоговых нужд
2 колонка(2005)=2(2004), 3(2005)=6(2004), 4(2005)=3(2005)*(%)соответствующие категории, 5(2005) = 5(2004)+4(2005),2-5=3-4=6
А если в 2005 году часть ОС была продана, часть списана??? Т.е. на конец года ОС = 0. Тогда у меня во 2.колонке будет ноль??? И износа для налоговых нужд вообще не будет??
Помогите пожалуйста.
Тогда
Ответы (194)
Что кассается показать другому буху, то согласна, но не на предмет расчётов здесь представленных, в этом-то я уверена на 200%, а чтобы проверить учёт ОС вообще. То, что мне прислала Аллина, учётом назвать нельзя, я даже не уверена, что у них там по финансам начислялся износ до момента выбытия.
Рита, так надо быть уверенным, что посланные Вам цифры правильные, а у Алины и этой уверенности, по-моему, нет.
И у меня такой уверенности не было бы.
Allina лень все перечитывать, из последнего поняла: что Вы ждете ребенка и вляпались в фирму где бардак. ОНО Вам надо?????Не думаете о себе, подумайте о дитяти.Ему Ваши ночные бдения совсем не нужны!
Makssoftб я поняла с копсавилкумсом. Эти - 17 000 мы переносим в 35.графу увеличивая свой доход?
248. Gadījumā, ja, aprēķinot pamatlīdzekļu kategorijas atlikušo vērtību, tiek iegūta negatīva vērtība, par attiecīgo summu palielina uzņēmuma apliekamo ienākumu, neizdarot iegrāmatojumu finanšu grāmatvedībā (dekl.35.r.), bet kategorijas vērtību pielīdzina nullei .
О боже, неужто процесс пошёл? Поздравляю!
Аллина, всё так, если Вы уверены за 17000. Остаточная стоимость в финансах как получилась, износ начисляли до момента выбытия ОС?
Да. Потом списали остаточную стоимость и накопленный износ.
Эти - 17 000 мы переносим в 35.графу увеличивая свой доход? Без знака "-"?
Как обозвать данную статью?
В бланке декларации уже обозвано. Проводок делать не надо.
Аллина, а почему вы годовую декларацию сейчас делаете? Ведь ваша фирма будет продаваться, насколько я поняла, а не ликвидироваться.
35. никак не обозвана - это обобщённая, а ниже надо написать что это.
Без знака "-"?
Ну так и напишите, что это - износ ОС.
КАКОЙ МИНУС, БЛИН! Она должна увеличивать доход, а не уменьшать!
Это не износ, это отрицательная остаточная стоимость
248. Gadījumā, ja, aprēķinot pamatlīdzekļu kategorijas atlikušo vērtību, tiek iegūta negatīva vērtība, par attiecīgo summu palielina uzņēmuma apliekamo ienākumu, neizdarot iegrāmatojumu finanšu grāmatvedībā (dekl.35.r.), bet kategorijas vērtību pielīdzina nullei .
Интересный покупатель. Неужели у него больше никакого движения до конца года не будет.
фирма занималась производством - теперь что то другое будет.
54.строка декларации - списанный резерв на переоценку ОС
35.стр. - отрицательная остаточная стоимость
35.стр. - расходы предыдущих лет ??
расходы предыдущих лет ?? - это что? Или Вы всерьёз думаете, что сдесь на форуме, нам все видно и понятно в Вашем бухучете? Методы заполнения ПНП декларации приведены в соответствующих указаниях ВИДа, читайте и заполняйте.
Да я всерьёз думаю надо ли этими статьями корректировать налогооблагаемый доход.
98. Apliekamo ienākumu samazina par summu, par kādu taksācijas periodā salīdzinājumā ar iepriekšējo taksācijas periodu tiek samazināti nedrošiem parādiem paredzētie speciālie uzkrājumi, kas izveidoti un atspoguļoti maksātāja (kas nav kredītiestāde) grāmatvedībā, izņemot tās samazinājumu summas, kas radušās, norakstot zaudētos parādus no nedrošiem parādiem paredzētajiem speciālajiem uzkrājumiem (Likuma 6.pantaceturtās daļas 3.punkts dekl.45.r.).
99. Nosakot apliekamo ienākumu, peļņu samazina par summu, par kādu taksācijas periodā salīdzinājumā ar iepriekšējo taksācijas periodu tiek samazināti izveidotie uzkrājumi un rezerves (Likuma 6.pantaceturtās daļas 6.punkts dekl.48.r), ja šo uzkrājumu un rezervju veidošanas (palielinājuma) summas pirmstaksācijas periodos ir bijušas iekļautas apliekamajā ienākumā (saskaņā ar Likuma 6.pantatrešo daļu).
107. Apliekamo ienākumu samazina par uzņēmuma bilances aktīvu posteņu pārvērtēšanas dēļ radušos vērtības palielināšanās summu, izņemot palielināšanās summu, kas saistīta ar ārvalstu valūtas kursa maiņu (Likuma 6.pantapiektā daļa, dekl.54.r.).
Был создан резерв переоценки ОС. Сейчас ОС нету, резерв тоже списали. Пытаюсь понять в какой строке декларации его восстановить. Больше склоняюсь к 54.строке. А вы как думаете?
Закрыть
Краткое описание нарушения
