Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Аванс уплаченный
Я прочитала на форуме сообщение коллеги, где она описывает проводки :
Аванс уплачен
Д 2190 К 2620
Д 5721 К 2190
Товар получен
Д 2130 К 5310
Д 5721 К 5310
Аванс зачтен
Д 5310 К 2190
Д 2190 К 5721
А я делаю следующим образом:
1) Д2190 К2620
Д5721 К2620
2) Д2130 К5310
Д5721 К5310
3) Д5310 К2190
Д5310 К5721
4) Оплата поставщику догла
Д5310 К2620
Правильны ли мои проводки?
Ответы (7)
У вас совершенно правильные проводки. Можно делать и так и так. Кстати, насколько я помню именно ваши проводки рекомендованы методичкой ВИДа.
Абсолютно правильно. И я бы делеала так как в методичке. Только по оплаченному авансу предналог Д5721 К2620 очень трудно запрограммировать в отчет НДС. Еще один счет 572 для расчетом с бюджетом по НДС заводить мне лично непривычно, хотя и резонно.
А обязательно ли при оплате выделять ПВН?
Можно ли Д2190-К2620
получили услугу- Д7...-К53..и Д5721-К53..
зачли- Д53..-К2190?
Можно и не выделять при авансовом платеже НДС, а отчислить при получении накладной.
Спасибо, мне проще выделять при получении.
Пока нет никаких запретов на более позднее отчисление предналога, так что делайте как Вам удобнее.
Закрыть
Краткое описание нарушения
