Проводка для соц.платежей за члена правления

Здравствуйте, уважаемые коллеги. Близится радостный день сдачи балансов, ура. Однако сегодня у меня был аудит на одной фирме, где до конца ноября за члена правления платились только 33.09 % от 80 лат. Проводка у меня была Д7310 К 5723-26.47. Мне сказали, что это неправильно, и что я обязана начислять зарплату, просто ее не выплачивать. Я сильно растерялась, но собравшись в кучку, пыталась сопротивляться, убеждая, что зарплата здесь непричем. Меня не поняли и посоветовали переделать. Теперь сижу вся в сомнениях...