tak vi že vipisivaete sčeta, kakoj tut prednalog, eto že srazu PVN 57XX

но если через 5210 то там 2391

esli vi vipisivaete sčeta, to kakoe 5210 i 2391, tam že srazu idjot DT2310 KT 6110 i DT 2310 KT 5721

Мы счета за услуги и за аренду проводим через 231 счет - это же не авансовые счета, а за фактическую услугу. Ну, а если не платят, это не дает права не проводить сделку.Надо добиваться чтобы платили.

Да! Это очень некорректно. Понятно, что эта фирма таким образом уменьшает свою прибыль, но как в таком случае быть с дебиторской задолженностью. Вы ее просто никогда не увидите, работая не через 2310. А чтобы фирмы вовремя оплачивали имеются разные другие формы воздействия

может я не правильно выразилась,если эти счета на аванс,как их учитывают?

Счета на аванс учитывать не надо. Вам заплатили авансом Д2620 К 5210 Д2391 К 5721. Потом выполнили услугу. Д2310 К 6110 Д2310 К 5721. Потом делается зачет авнса Д 5210 К 2310 , Д5721 К 2391. Ну это к примеру. Могут быть и варианты:)

В этом случае вся картина видна. Кто кому и что должен.

možet eto pomožet(2) Pakalpojuma sniegšana ir notikusi, ja pakalpojums sniegts pasūtītājam vai atlīdzība par pakalpojumu saņemta pirms pakalpojuma sniegšanas.

(21) Pakalpojuma saņemšana ir notikusi, ja pakalpojums saņemts vai atlīdzība par pakalpojumu veikta avansā.

(3) Pašpatēriņš ir noticis, ja preces ir nodotas vai citādi kļuvušas pieejamas vai pakalpojumi ir sniegti saņēmējpersonai. Apliekamās personas pienākums šajā gadījumā ir izrakstīt nodokļa rēķinu un veikt pašpatēriņa uzskaiti grāmatvedībā.

(4) Apliekamā persona nodokļa rēķinu saskaņā ar šo pantu izraksta par jebkuru ar nodokli apliekamu preču piegādi vai pakalpojumu ne vēlāk kā 15 dienu laikā no darījuma dienas, ja šajā pantā nav noteikts citādi. Apliekamā persona nodokļa rēķinu par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu neapliekamajai personai atbilstoši šā panta 5.1 vai sestajai daļai izraksta pēc tās pieprasījuma.

Ну так разберитесь для начала за что эти счета. За услуги или на аванс.

Если на аванс, то и после оплаты проводка неправильная D2620 K6110 K5721. нужен еще один счет на оказанные услуги.

Если счета выписываются на услуги, которые оказаны, то занижаете облагаемый доход и налоги. А это нехорошо может быть.

Да спасибо я всё поняла и через банк это не правильно...буду убеждать в этом начальство

Абалдеть! А начальство в бухучете чего-нибудь соображает или только грозно рассуждать умеет?

Да сама ещё не поняла,вот и засомневалась в своих способностях

Если многие не платят, составьте договора так, чтобы не было безнадёжных долгов вовсе, например с предоплатой в период до срока исполнения услуги.

Вобщем-то мне тоже кажется,что это будет правильней.Но ещё такой возник вопрос, вот мы выставляем счет на абонентское обслуживание с периодом 3 месяца,скажем сегодняшней датой,какая дата является датой оказания услуги,в законе говорится "если услуга оказана или получено вознаграждение"но фактически мы в этот период можем и не разу не приехать к клиенту,что-то я опять запуталась с этими датами помогите!!!

А у Вас авансовый счёт и никакой даты там указывать не нужно, а начисление производить по нормальному счёту и дата будет последний день месяца.

Для непрерывных услуг я ставлю период оказания услуги.

А если скажем постоянные клиенты просят сразу обычный счёт?

период это понятно он указывается в счёте,а PVN когда платится? по дате счёта, когда выставлен?

Да. Я выставляю 1-го числа счет за период, допустим, 01.01.06-31.03.06. и сразу учитываю ПВН. Но тут надо смотреть, что за договора и что за отношщения с клиентами. У меня - аренда помещений, есть срок уплаты, в который основная масса клиентов укладывается, а на случай, если не заплатят, при заключении договора берётся дрошибас науда.