Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Трудовое законодательство, трудовые отношения. Охрана труда
Проводки по отложенному налогу - pls.ответить Tt7 К списку тем
Vikusja 03.05.2006 11:18
61 сообщение на сайте
61 сообщение на сайте
Ответы (23)
Я хоть и не Тт7, но скажу Вам, что уже не один раз писали, что отложенный к декларации по ПНП не имеет никакого отношения.
Какую сумму из расчета ПУ нужно ставить в первую строку декларации ПНП - чистую или после отчисления отложенного?
- Вы извините, но если прочитаете ЧТО написано в 1 строке декларации, то должны понять что писать, потому как там черным по белому написано прибыль ДО налогов.
Какую сумму из расчета ПУ нужно ставить в первую строку декларации ПНП - чистую или после отчисления отложенного?
- Вы извините, но если прочитаете ЧТО написано в 1 строке декларации, то должны понять что писать, потому как там черным по белому написано прибыль ДО налогов.
В декларацию ПНП идет прибыль до налогов, как текущего, так и отложенного и в декларации ПНП отложенный налог никак не учитываются.
Amuil, Спасибо за ответ. я думала так же как и Вы, но сомневалась, т.к. одна коллега мне сказала, что отложенный нужно показывать в декларации как увеличение дохода. Так и сделала, было поздно и уже ничего не соображала. А когда стала анализировать, поняла, что допустила ошибку. Теперь нужно исправлять декларацию по ПНП.
Vikusja 03.05.2006 11:27
61 сообщение на сайте
61 сообщение на сайте
А в первую строку что ставили? Чистую прибыль или до налогов?
Ну так ответили уже, а коллеге посоветуйте думать прежде, чем говорить.
Тань, всё от того, что мало кто понимает что такое отложенный налог.
Так как многие считали первый раз, то путают отложенный налог и накопления на отпуск.Я думаю, что коллега имела в виду накопления на отпуск.
Во-первых, еще раз спасибо всем! Коллега имела ввиду и накопления на отпуск и отложенный налог. А в первую строчку я, естественно, вставила прибыль до налогов. Именно поэтому и лопухнулась с декларацией. А оказывается все просто. Однако, подскажите еще один момент. У меня за 10 лет работы никогда не было налога на прибыль - ни простого, ни отложенного. Что с ним делать дальше, какие нужно проводки сделать - закрывать на распределение прибыли?
Vikusja 03.05.2006 11:59
61 сообщение на сайте
61 сообщение на сайте
Дт 8810 Кт 572Х (ПНП)
Дт 8610 Кт 8810
Когда заплатите
Дт 572Х Кт 2620
Дт 8610 Кт 8810
Когда заплатите
Дт 572Х Кт 2620
Расчитанный по ПНП декларации налог, проводите, как написала Амуил, а отложенный Д8810 К42ХХ и в П/У эту сумму можете отражать или вместе с начисленным ПНП в одной строке, или в отдельной строке.
А отложенный налог у меня так и будет висеть на счете 572Х до последующих коррекций или он как то закрывается? Надеюсь платить то его не нужно?
Vikusja 03.05.2006 12:25
61 сообщение на сайте
61 сообщение на сайте
А отложенный Вы тоже на Кт 572Х поставили?
Vikusja, тут уж я не могу настаивать, потому как наш закон о ГОП и 8 стандарт такую ерунду предлагают, но по смыслу этому отложенноу самое место на 4, куда я его и отношу.
Amuil, в том то и дело, что на 572Х, именно поэтому и запуталась. Сегодня же перенесу на 42ХХ и тогда все будет на местах. Спасибо огромное замечательным коллегам за прояснение таких сложных моментов. Бухгалтер бухгалтеру - друг, товарищ и брат. Благодарю всех!
Vikusja 03.05.2006 12:44
61 сообщение на сайте
61 сообщение на сайте
В основном - подруга и сестра 
Да ладно, Инар, братья у нас тоже имеют место быть:)
Uzzi 04.05.2006 18:23
нет сообщений на сайте
нет сообщений на сайте
Но их маловато в сравнении с сестрами 
но имеются:)
смотрела, что ВГК прислало, межд. съезд бухов в Латвии намечен. Кто записался за 170 латиков?
смотрела, что ВГК прислало, межд. съезд бухов в Латвии намечен. Кто записался за 170 латиков?
Uzzi 04.05.2006 18:38
нет сообщений на сайте
нет сообщений на сайте
Сколько?!!!
Uzzi 04.05.2006 18:59
нет сообщений на сайте
нет сообщений на сайте
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть