Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Исправление ошибки
Помогите советом, пожалуйста.
Комп. программа установлена в этом году. При вводе остатков столкнулась с проблемой - по балансу (который готовил предшествующий бухгалтер) остаток по подоходному налогу с населения 6 лат. А в действительности 10 лат. В январе была уплачена действительная сумма 10 лат.
Для введения остатков мне бы понадобилось лишь начислить зарплату за декабрь и все дела.
Я решила оставить всё как есть по балансу - ввела остатки вручную, но какие будут проводки на 4 лата (10-6) при оплате?
Спасибо!!!!
Ответы (5)
Penelopa, возможно, остаток в балансе правильный, просто в январе 4 Ls (10-6) были уплачены авансом (я, например, очень часто так плачу). Если это так, то в следующем месяце заплатите на 4 лата меньше.
Подобную тему уже обсуждали. Прежде, чем делать проводки, выясните причину расхождения. Могут выплыть чудеса по-круче.
Если не хотите копаться, списывайте все разницы на прочие доходы-расходы. Доходы увеличат облагаемый доход, на расходы облагаемый доход уменьшать нельзя.
В вашем случае дополнительная проводка будет
Д "Прочие расходы" К "Расчеты по ПНН" - 4 лата.
Перечислено:
Д "Расчеты по ПНН" К "Деньги" 10 латов.
Спасибо!!!
дело в том, что это не переплата, а ошибка.
Мая, насчёт чудес- Вы совершенно правы и поэтому копаться я не буду, а лучше последую Вашему совету.
Ещё вопросик по этой же теме - При выплате зарплаты у меня также возникла разница (могу ли я также разницу списать на 8-ку(прочие расходы)?
Спасибо!!!
Я же сказала, что этим не кончится. Видимо, в отчете зарплату указали, а по бухучету провести забыли. Еще и соц.налог перекосит. Если уж решили, так списывайте. Нехорошо это, но пусть за то у руководителя голова болит, что такого буха держал. Или торгуйтесь о дополнительных бонусах за исправление прошлых ошибок.
Закрыть
Краткое описание нарушения
