Saņemtais avanss PVN dekl. un GP SOS!!!!

Palīdziet lūdzu, ir saņemts avansa maksājums piemēram septembrī, PVN dekl. nodoklis iekļauts septembrī, un aplikamais ienākums ir uzrēķināts arī septembrī, bet avanss ir ieskatīts tikai oktobrī, tad realizācija 6110 parādas tikai oktobrī.Galu galā apliekamais ienākums PVN deklarācijās un P&Z formā nesakrīt, jo palika neieskaitīts anavss gada beigās. Ko darīt? atstāt kā ir? Vai Vid būs apmierināts?

avansus grāmato tikai pēc saņemšanas brīža nevis avansa rēķina izrakstīšanas datuma.

В доход поставили воздух? такой же ПВН? А зачем?

Галу гала на ПЗ годовую не влияет-только в чем смысл?

Nē, neskaidri paskaidroju.PVN deklārācijā apliekamais ienākums ir 100.00Ls un aprēķinātais nodoklis 18.00Ls(saņemtais avanss), vai PVN deklarācija jāraksta, ka apliekamais ienākums ir 0.00Ls, bet aprēķinātais nodoklis 18.00Ls?

Jums taču Cleo paskaidroja, ka avansu grāmato (un arī PVN deklarācijā jāliek) tajā mēnesī, kas avanss saņemts. Bet, kad notikusi realizācija, tad arī notiks saņemtā avansa dzēšana (un PVN deklarācija būs par saņ.avansu mazāk).

Paldies Elita, to saprotu, bet ko darīt ar PVN deklarācijas rindu Nr.41 (Ar PVN apliekamie darījumi) vai jāatstāj 0.00, vai ir jāuzrēķina no saņemta avansa -18.00Ls (kurš ir uzradīts deklarācijā) 100.00Ls ?

Tajā mēnesī, kad saņemts (kad ienākusi nauda!!!, nevis izrakstīts avansa rēķins) avanss, arī parādīsies 41.rindā summa (apliekamie darījumi). Piem. saņemts avanss 118, 41. rindā 100 un 52.r. 18.

Liels paldies Elita, tagad sapratu, kā PVN deklarācijā 41. rindā jāuzrada PVN bāze-100.00Ls.Bet šajā gadījumā, ja tāda situācija ir notikusi decembrī, sānāk, ka PVN deklarācijā 41.rindā ir uzradīti 100.Ls, bet pati realizācija konts-6110 būs grāmatota tikai janvārī, kad saņemts rēķins, sānāk ka neto apgrozījums PVN deklārācijās un uzskaitē nesakrītīs par šiem 100.00Ls, tā ir?

Tajā mēnesī, kad notikusi realizācija (fakts) ir jādzēš saņemtais avanss, tad arī PVN deklarācijā vairs neparādīsies ne PVN bāze (100), ne PVN (18).

Lūdzu, uzrakstiet savus grāmatojumus, lai varētu palabot. Vēl,- vai strādājat ar grām.programmu, vai tāpat ekselī?

Paldies, jautājums ir šāds , ka realizācijas summa uzskaitē nesakrīt ar PVN deklarācijās uzradīto summu 41.rindā, jo naudu saņemam decembrī (un decembrī PVN deklarācijā uzradījām 41.rindā 100.00Ls un 52.rindā 18.00Ls)(D2620 K 5210-118.00; D2311 K 5721-18.00)decembrī uzskaitē nav konta 6110, tas parādas tikai janvārī, kad izrakstījam rēķinu, sānāk ,KA GADA BEIGAS UZSKAITē KOPēJA SUMMA KONTA 6110 UN DEKLARāCIJAS 41.RINDAS KOPSUMMA ATšķIRSIES?

PVn deklarācijas 41.rindai nav jāsakrīt ar konta 6110 apgrozījumu, kur Jūs rāvāt, ka jāsakrīt? 41.rindā uzrādās ne tikai realizācija, (6110 konta apgrozījums) , bet arī saņemtie avansi (5210), tāpēc gadījumos, kad uzņēmums saņem avansus pirms preču un pakalpojumu realizācijas PVn deklarācijas 41.rinda nesakritīs ar 6110 konta apgrozījumu arī nākošā mēnesī, kad realizācijas notikusi un izrakstīts nodokļa rēķins, bet parāds dzēsts par saņemtā avansa summu, kurš uzrādīts iepriekšējā perioda apliekamajos ienākumos un no kura aprēķinātais PVN uzrādīts PVN deklarācijā iepriekšējā mēnesī (periodā).

Liels paldies Elita!! Tas ir tas ko gribēju uzzināt.

Liels paldies Cleo, sajaucu Jūs, atvainojiet,lūdzu.Vēlreiz LIELS PALDIES!!!

es gan grāmatotu savādāk.

saņemts avansa maksājums

D 2620 Norēķinu konts

K 5210 Norēķini par saņemtajiem avansiem

K 5721 Norēķini par PVN

piesaistot grāmatvedības datorprogrammā 41.rindai kontu + K 6110 ; + K 5210 apgrozījumu un - D 5210 apgrozījums

izrakstīts nodokļa rēķins

D 2310 Norēķini ar pircējiem

K 6110 Ieņēmumi no realizācijas

K 5721 Norēķini par PVN

Dzēsts debitoru parāds ar avansa maksājumu

D 5210 Norēķini par avansiem

D 5721 Norēķini par PVN

K 2310 Norēķini ar pircējiem

ar PVN gan grūtāk nākošā mēnesī uzmanīgi jāpārbauda programmā priekšnodokļa summas, lai šo avansa maksājuma grāmatojumu neiekļautu priekšnodoklī vai nu jāizmanto citi PVN uzskaites konti vai jāmēģina apmānīt programma 😉

būtībā programmā Zalktis, ja pēdējos divos grāmatojumos lietot citu PVN uzskaites kontu , piemēram 57211, tad PVN nenonāks deklarācijā, jo nebūs piesaistīts un neradīs problēmas ar priekšnodokli.

Paldies liels Cleo, tagad viss pavisam skaidri.PALDIES PAR ATSAUCĪBU!!!