Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Оформление бухгалтерских и товарных документов, устройства регистрации платежей. Документы, удостоверяющие сделки
Оформление оплаты бензина с расчетного счета К списку тем
Kristina25 03.01.2004 13:30
10 сообщений на сайте
10 сообщений на сайте
Ответы (23)
Ja Jūs esat so pirkumu samaksajusi caur banku, tas nozīmē, ka Jums ir bijis rēķins uz kura pamata tad arī sis rēķins ir apmaksats caur banku un savukārt šis rēķins ir ir bijis iegrāmatots D 211.. K 531... un tikai, pamatojoties uz cela zīmēm Jūs norakstīsiet so benzinu uz D 7.... K 211... (tā ir mana prakse)
Storno 03.01.2004 17:24
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Cien. Storno, vienīgais attaisn. dokuments ir kases čeks, ko ieguvis direktors auto uzpildes stācija, un kā zināms, es nevaru kases čeku iegrāmatot šādā veidā . varbūt Jums ir vēl kādas idejas ??? Paldies
Kristina25 03.01.2004 20:38
10 сообщений на сайте
10 сообщений на сайте
kases ceks (orderis- es tā saprotu) Jums nevar but par attaisnojumu degvielas iegādei, ir stingri reglamentētes kādam ir jābūt DUS izsniegtajiem čekiem, lai gramatvedība tos varētu iegramatot kā derīgus un atbilstošus likuma prasībām. Starp citu, DUS čekiem ir īpašas prasības. Bet tādu "pliku" orderi Jūs vienkārsi varat izmest.
Storno 03.01.2004 21:20
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Что-то Вы Сторно мудрите, если у Вас с расчетного счета списали деньги за бензин и это видно по банковской выписке делайте Дт 7620 К 2620 напрямую, а налоговым счетом у Вас будет служить кассовый чек который Вам выдали на заправоной станции.
Amuil, секундочку, чего-то вы горячитесь. Оправдательным документом для признания расходов на топливо является путевой лист, а никак не документ о приобретении. Как совершенно верно написал/а Сторно при приобретении делается проводка Д211. К53.. Счет 53.. закрывается в конце месяца после оплаты счета от эмитента топливной карточки на 26.., а 211. закрывается на 7... по путевым листам. По-моему сие очевидно
Я вынуждена уточнить, что карточка не топливная, а простая виза карта, по которой можно оплатить любую сделку. Ув. коллеги, что от этого меняется и какую проводку мне все - таки провести, я запуталась окончательно ?????
Kristina25 04.01.2004 02:12
10 сообщений на сайте
10 сообщений на сайте
Komarik, при методе периодической инвентаризации ( а я поняла что у Кристины именно этот метод учета) все сразу списывается на 7 группу. Вы ведь не будете это оспаривать? Или Вы считаете что в отношении списания бензина это не допустимо? А подтверждением этой 7-ки безусловно служит путевой лист.
Кристина, Вы можете делать проводку Дт 7620 (если ведете учет товаров методом периодической инвентаризации) или Дт 2111 (если ведете учет методом текущей инвентаризации) а Кт 2620. Правда Комарику больше нравится когда все расчеты "прогоняют" через 5310. Но это на мой взгляд не принципиально. И если Вы все расходы сразу списываете на 7-ую группу с 2620, минуя 5310. Тогда так и продолжайте.
Кристина, Вы можете делать проводку Дт 7620 (если ведете учет товаров методом периодической инвентаризации) или Дт 2111 (если ведете учет методом текущей инвентаризации) а Кт 2620. Правда Комарику больше нравится когда все расчеты "прогоняют" через 5310. Но это на мой взгляд не принципиально. И если Вы все расходы сразу списываете на 7-ую группу с 2620, минуя 5310. Тогда так и продолжайте.
mazliet negribās piekrist Amuil, jo ir norādīts, ka grāmatvedībā ir jāievēro uzkrāšanas princips, no tā izriet, ka ir jāatspoguļo arī piegādātajs, rsp. konts 531
Storno 04.01.2004 11:19
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Storno
Uzkrāšanas princips - peļņas vai zaudējumu aprēķina jāietver ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatksrīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas jāsaskaņo ar ieņēmumiem attiecīgajos pārskata periodos.
Un kāds tam viss sakars ar kontējumu uz kontu 5310 šajā situācijā? Un vispār gada laikā.
Uzkrāšanas princips - peļņas vai zaudējumu aprēķina jāietver ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatksrīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas jāsaskaņo ar ieņēmumiem attiecīgajos pārskata periodos.
Un kāds tam viss sakars ar kontējumu uz kontu 5310 šajā situācijā? Un vispār gada laikā.
sakars ir vistiešākais, uzkrāšanas princips neattiecas tikai uz peļņas-zaudējumu aprēķinu, bet arī uz norēķiniem, nevar pa tiešo no bankas, kases vai avansa nor. norakstīt summas apejot piegādātaja kontu- tiesi ARĪ TE izpaužas uzkrāšanas princips.
Storno 04.01.2004 12:28
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Storno "nevar pa tiešo no bankas, kases vai avansa nor. norakstīt summas apejot piegādātaja kontu" Jūs nevarētu nosaukt normatīvo aktu kur tas ir atrunāts. Tapēc ka visā literaturā kuru esu lasijusi sakarā ar grāmatvedības uzskaiti un Universitātes pasniedzēji kad iet runa par kontējumiem piedāvā Kt 5XXX,2620,2610 un t.t. Pirmo reizi saskaros ar tādu uzkrāšanas metodes izpratni.
А почему бы не провести оплату с карточки как деньги под отчет Д 2380 К 2620,
а получив путевки и подтверждающие безналичные чеки, сделать Д 7..., Д 5721 - К 2380 ?
а получив путевки и подтверждающие безналичные чеки, сделать Д 7..., Д 5721 - К 2380 ?
Amuil, par uzkrāšanas principu var palasīt Bilancē N 3 no 2002.gadaun mazliet tas skarts ir Nr 6 2003.g. Ja Jums piem.nebūs šis princips ievērots, kā Jūs varat piem. uzzināt par kādu summu noteiktā laika periodā no konkrēta piegādātaja jūs esat saņēmusi preci (tagad daudzi ari salīdzināšanas aktos uzrāda gada apgrozījumus) un bez šī principa es nekādi nevarētu uzreiz pateikt vai man šīs summas sakrīt, nepāršķirstot visus dokumentus.
cik es saprotu, par šī principa neievērošanu pagaidām neviens īpaši nesoda, kaut gan savā laikā audits man par aizrādīja.
cik es saprotu, par šī principa neievērošanu pagaidām neviens īpaši nesoda, kaut gan savā laikā audits man par aizrādīja.
Storno 04.01.2004 13:19
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Martinas - это тоже вариант, но по утверждению Сторно Вы делать этого не можете так как списание на расходы (согласно принципу накопления)может происходить только через Кт 53ХХ.
Storno es lasiju Bilanci bet manuprāt Jūs parspilējiet par to ka visus izdevumus vajag kontēt caur 53XX. Gadījumā kad prece tiek iegādāta uz pēcapmaksu - protams , bet kad par skaidro naudu un tas ir vienreizējs darījums, tas tikai "piesarņo" grāmatvedības uzskaiti.
pilnīgi piekrītu, ka tas visu piesārņo un mums ir vairāk darba, taču ari pie vienreizējiem darījumiem šis princips tomēr ir jaievēro, kaut ari man tas nepatīk.
Storno 04.01.2004 13:30
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
mazliet atvainojos, tas ir 3 menesis, zurnala numurs ir 6 2002.gads 4 lpp tur ir apskatiti visi principi.Laimums veicas!
Storno 04.01.2004 14:00
1392 сообщения на сайте
1392 сообщения на сайте
Я бы делала так - перечислены деньги на директорскую карточку 2380/2620, в конце м-ца авансовый отчет хоз.расходы (не бензин) 7...,5721/2380, бензин 2110,5721/2380, марш.листы 7.../2110.
Inst 04.01.2004 14:59
нет сообщений на сайте
нет сообщений на сайте
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть