IK и бухгалтерия

Добраый день всем форумчанам!

Подскажите пожалуйста. Не смотря на то,что с 2007 года ИК подняли планку по доходам, мой ИК решил перейти на систему двойной записи.

так у меня вопрос: как быть с соц. платежами? доходы и расходы ведем по накопительной системе как у SIA.

И мой ИК в январе перечислил на свой счет некую сумму. Затем со своего счета перечисляет аванс по подох. налогу за 4 квартал, соц. платежи и оставшуюся сумму оставляет себе. А разве он может просто так в любое время взять себе некую сумму? И он не должен отчитаться за нее? как мне это отразить в бухгалтерии?