Ерунда какая-то, каким образом они его вам возвращать собираются? Счёт изначально не верно выставлен, а потом, на кой платить лишние деньги?

ПВН они берут как залог того, что машина будет зарегестрирована на территории Латвии, после регистрации в нашем ЦСДД, они обещали вернуть По другому они даже не работают

Вот интересно. И как же это они его вернут?

Тут дело такое, сумма ПВН ни к коей мере не может быть залоговой, к тому же ещё и в счёте они её указывают. Продавец должен иметь все документы, подтверждающие правомерность применения ставки ПВН 0% (эта норма для все стран ЕС единая),т.б., подтверждение из регистра плательщиков о том, что покупатель является плательщиком ПВН, и есть документ, подтверждающий вывоз товара за пределы страны продавца - и это всё! Дальше он ни за что не отвечает, только отражает в своих отчётах сделку. В этом же случае, продавец подтверждает, что товар продаёт или на территории Германии и он не вывезен, или то, что покупатель не является плательщиком ПВН, т.б., он заведомо усложняет налоговую жизнь как себе, так и покупателю.

Но у нас уже дело сделано, один из директоров все это заварил, ему абсолютно до лампочки что наш ПВН, что их, ему хотелось машину и все тут, хоть потоп А я сижу и ломаю голову, надо ли вообще эту инвойсину в ПВН декларации отражать А может созвонится с немцами, пусть они выпишут приличный счет с 0%, и отдельный счет на сумму, который они указывают как ПВН?

Ну самый удобный вариант для вас, а может быть и для немцев, поменять счёт, немцы выставят вам счёт с 0%, вы проведёте его у себя, начислите реверс, немцам предоставите доки о регистрации машины у нас. Потом просто немцы вернут вам излишне уплаченную сумму.

То есть Вы имеете в виду, чтоб всю уплаченную сумму, которая была и в первоначальном счете указать как нето сумму и 0% ПВН? А если немцы не согласятся?

Нет, в счёте должна быть только стоимость машины, а не общая сумма с их ПВНом из первого счёта, иначе не имеет смысла этот счёт менять.

Спасибо, попробую уговорить

Вы купили машину на таких условиях. В вашей НДС декларации ничего отражать не надо, т.к. налог уплачен в Германии.

А возвращать продавцы вам будут эту сумму налога, потому что оказывают такую вам услугу как "возврат НДС"(очевидно), по аналогии как и в Латвии иностранец может вернуть уплаченный налог за товар,вывезенный с территории Латвии.

Отразите на доходах, так как на данный момент уплаченный немецких НДС попал на расходы(в стоимости машины).

30.pants. Kārtība, kādā aprēķināms un maksājams nodoklis par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā

(1) Ja apliekamā persona saņem preces no citas dalībvalsts apliekamās personas, tad tā aprēķina un maksā valsts budžetā nodokli, piemērojot šim darījumam atbilstošo nodokļa likmi saskaņā ar šā likuma 5.pantapirmo vai trešo daļu. Minētā norma attiecināma arī uz tām personām, kuras saņem elektroenerģiju un dabasgāzi, izmantojot sadales sistēmu, no citas dalībvalsts apliekamās personas.

Shket, не вводите народ в заблуждение, это может дорого обойтись. В данном случае, у Iva наступает обязанность по уплате этого налога, потому что у неё товар получен из другой страны ЕС и есть налоговый счёт.

согласно 6 директиве,по которой написаны все НДС законы в ЕС, налог должен быть уплачен. Если он уплачен в 1 стране, то он не уплачивается во 2 стране.

А вы хотите сказать, что и немцы его уплатили и теперь еще в Латвии его надо уплатить?

Фирме Iva,конечно самой читать закон и выбирать.



а народ в заблуждение в данный момент вводите вы, уважаемая Tt7

Shket, а Вы уверены, что этот налог за них будет уплачен? Фирма Iva может спать спокойно только в том случае, если за неё немцы этот налог уплатили, если же нет, то отвечать придётся латвийской фирме, а не немцам.

Вот меня привлекла фраза, что все это заварил один директор и ему было до лампоски на все ПВНы.... у меня был аналогичный случай, просто этот директор неправильно информировал Немцев(возможно) и они не были уверены что машину покупает фирма Латвии ВПН налогоплательщик . У нас счет пришел до уплпты денег и после объяснения ситуации немцы просто выписали правильный счет ( а человеку, который ее покупал,тоже было до.... . так что с немцами беседовать не нужно бояться,если это поможет решить ситуацию. Когда на фирму покупаются машины( для личных целей ,возможно, то некоторые директора и знать не знают, как там с ПВН, скорее бы за руль сесть)

Всем спасибо за ответы, начну беседу с директора