А в чем ошибка? И на какие суммы? И если был бы расчитан правильно, ПНП изменился бы?

ошибка в том, что на учёт были поставлены ОС с НДС, который с всвою очередь был отнесён в предналог.

Износ должен ещё начисляться пару лет, поэтому надо исправить износ, но как именно это сделать???

вот в чём вопрос...

Что-то не очень понятно, как на учёт были поставлены ОС с НДС, который с всвою очередь был отнесён в предналог? Если 1230/2620 с НДС, то как НДС попал в предналог?

сначала Д1230 К5310 100,00

Д5721 К5310 18,00 (НДС попал в предналог)

а потом уже Д5310 К2620 118,00

Но на 1230 без НДС. Или в финансовом учете без НДС, а в налоговом с НДС?

и в налоговом и в финансовом на учёт ОС были поставлены с НДС и с этой суммы начислялся износ- проверено...

Но по Вашим проводкам ОС поставлено на учет без НДС.

Может Вы были в момент приобретения не НДС-плательщики(но тогда НДС в предналог не отчислялся бы)?

Но по Вашим проводкам ОС поставлено на учет без НДС и совершенно правильно.

это делала не я.

там была допущена ошибка, о которой я писала.

кое-что было просто подделано.

Так что надо выкручиваться.

меня интересует- могу ли я исправить это одним годом?

посчитать правильный износ, и что-то придумывать с разницей...

Спасибо!

Можно пересдать декларации по ПНП, но у вас ведь и балансы тогда не верные.

Я бы оставила все как есть, если сумма незначительная, или исправила этим годом.

Очень интересно, как это исправить этим годом? В налоговом износе остатки переходят из года в год - если просто исправить входящие - через пару лет никто не скажет, откуда эти остатки взялись. Тем более, налоговый износ напрямую влияет на ПНП. Пересдавайте декларации, если хотите, чтобы потом проблем не было

Но ведь если и в финансовом учете ОС отражено не правильно, то балансы тоже неверные - значит пересдавать все?

Зачем это вообще трогать, тем более если ошибка чужая. Если добавлено лишних 200 латов к группе ОС для налогов, то на сколько уменьшился тем самым ПНП? 80 или 150 - лишнего износа? Значит на 20 или 37латов занижения налога. Есть ли смысл возиться из-зи таких сумм?

На 100% согласна с Tt.

Я склонна к наименьшим трудозатратам с моей стороны...

вот думаю, как бы это лучше бы сделать - не могу назвать себя суперопытным бухгалтером.

То есть мне оставить всё как есть? начислять и дальше такой же износ?

или подогнать к реальной стоимомти ОС износом?

также поступить и с налоговым?

О какой сумме идет речь?

Остаточная по балансу меньше на 200 лат

Остаточная по налоговому износу больше на 1000 лат

По декларации был убыток и реально он больше на 1250 лат.

Ну а теперь посчитайте санкции СГД (взыскание неуплаченной суммы + 100% штраф за занижение налоговой базы) и посчитайте сколько месяцев вам надо трудиться, чтобы заработать эту сумму. Хотя если у вас и так убытки получаются, а их завышение вы еще не успели использовать... могут и скостить. Но когда речь идет о налогах, вы все-таки поаккуратнее с существенностью, на расчеты с бюджетом сей принцип не распространяется:) Поэтому не ленитесь, а пересдайте (тем более что сумма действительно не копеечная)

И НДС отчислен в предналог больше чем надо?