Спасибо за советы!

Пересдавать-это почти нереально да и не мои это проблемы...

НДС был перечислен как обычный предналог- не больше и не меньше.

Может быть к кому-нибудь на консультацию сходить?

Может кто подскажет - куда лучше?

У меня скоро голова лопнет от напряжения.

Надо уже 2003 год готовить...

Спасибо!!!

Если судить по указанным выше проводкам - 100,00 2130/5310 (сумма с НДС), 18,00 5721/5310 - то НДС в предналог неправильный. Но Вам видней.

Можно еще рассчитать, откорректировать этим годом и приложить бухсправку, а то "через пару лет никто не скажет, откуда эти остатки взялись".

Вообще этот вопрос должен решить руководитель. Если он хочет переделывать, пусть платит за дополнительную работу. Не хочет - так и не надо.

Inst - sorrry - Д1230 К5310 118,00

Д5721 К5310 18,00 (НДС попал в предналог)

а потом уже Д5310 К2620 118,00

руководителю дали совет переделывать декларации по НДС...

то есть вернуть, короче говоря, предналог назад...

но по-моему это наихудший и болезненный вариант и к тому же неправильный в данной ситуации.

Что вы думаете по этому поводу?

Так все-таки предналог был начислен неправильно? Тогда точно нужно переделывать декларацию по НДС.

1230/5310 118,00(с НДС) - тогда с предналогом все в порядке. А на 5310 у Вас долг?

Девочки, так первые проводки правильные. Или у меня тоже что-то с глазами?

проводки совершенно верные и предналог был перечислен как обычный и декларации былы правильными.

Но не имели права ставить на учёт ОС с НДС.

Тогда почему же надо декларации по НДС переделывать?

хотя по сути, если идти по пути - не ОС переделывать, а НДС вернуть - тогда возможно это и выход, но по-моему совершенно неправильный...

Inst: долга нет на 5310.

всё давным-давно оплачено.

С НДС все в порядке. Но раз на 1230 лишние 18,00, то и на 5310 лишние 18,00 были. И если Вы уменьшите на 18,00 1230, то у Вас вылезет переплата поставщику, раз все давно оплачено.

По поводу того чтобы поставить НДС на стоимость ОС... Помню были какие-то обсуждения, можно ли НДС не в предналог ставить, а на расходы списывать (в т.ч. на удорожание ОС и тем самым увеличить износ). Вроде бы договорились, что нельзя, что это неоправданные расходы.

Я тоже думаю, что нельзя...

Inst: почему на 5310 переплата?

если на 1230 лишние 18,00 то это не ведёт к тому, что на 5310 - переплата.

разве мы должны были поставщикам заплатить на 18,00 лат меньше? с какой такой стати?

речь идёт о неправильной учётной стоимости ОС.

Тт что-то Вы намудрили, а как в случае если ОС принимают участие в необлагаемых сделках? НДС в предналог списать нельзя, так что и к первоначальной стоимости нельзя?

Должно было быть так 100,00 1230/5310 и 18,00 5721/5310 (5310 всего 118,00). А у Вас 100,00+18,00 1230/5310 и 18,00 5721/5310 (5310 всего 136,00). Вы должны были заплатить 118,00, а заплатили 136,00, вот и считайте.

Amuil:

я имею ввиду ОС для производства продукции облагаемой НДС и тут Tt рассуждает в правильном направлении. То, о чём Вы писали - это другая песня

Amuil как поступать с необлагаемыми сделками в законе написано, тут есть ясность. А вот как объяснить, почему НДС в предналог не списали, а в оправданные расходы поставили. Если ОС не принимает участия в хозяйственной деятельности, то и налог оно не уменьшает, а только увеличивает. А вот если принимает, и его стоимость необоснованно завышена?

Знаю одного щепетильного в отношении НДС бухгалтера, так вот , если документ не соответствует налоговому счету (например нет букв LV перед кодом налогоплательщика) она сумму НДС ставит в расходы , а если это ОС то на его себестоимость т.к.в остальном эти документы польностью соответствуют требованиям закона о бух.учете и почему не могут служить оправдательным документ для списания. В прошлому году у них был аудит и замечаний по этому поводу не было (хотя прекрасно понимаю , что это не показатель). Но как Вы думаете на основании какого пункта закона О ПНП могут это принять за расходы не связ.с хоз.деятельностью?

Например, ст.5 ч.4: "расходы, экономически не связанные с хозяйственной деятельностью предприятия."

Вопрос интересный, но не думаю , что сама услуга (товар)связана с хоз.деятельностью, а НДС на нее не связан с хоз.деятельностью.