Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN и аванс
Сложилась такая ситуация: 19.12.06 уплачен аванс Д 2190 К 2620 5000,00
Д 5721.2 К 2392 762,71
поставщик стал нашим ДЕБИТОРОМ, так?
До нового года взаимозачет не сделан,т.к. случилась задержка с поставкой. В оборотке,естеств., счет 2392 по КРЕДИТУ. В балансе надо занести в дебиторы,но как, если сумма в кредитовой стороне? Подскажите пож-та.
Ответы (13)
Я делаю немного другие проводки на аванс.
Д2190 К2620
Д5721 К2620
Тогда в оборотке по дебету у меня стоит сумма аванса. В балансе показываю в разделе оборотных средств в строке Avansa maksājumi par precēm.
Вообще-то правильно делать Д5721 К2190б но если вы делаете так, то по логике в пассиве0 , в активе 5000,00-762,71.
Программа построена так,что авансовые PVNотправляет на промежуточные счета,которые потом взаимозачетом корректируются, после получения соотв.документа. Как теперь вывернуть?
у меня по авансу тоже стоит на конец года на счете 2392. И я оставляю в балансе в кредиторах.
А на какой счет в активе идет эта разность, ведь у нас еще висит не закрытый 2392? Надо ведь и его отразить.
А почему в кредиторах? Ведь это мы заплатили аванс. Т.е. поставщик становится нашим должником.
Я бы сделала на конец года Д2392 К2190. Потом можно вернуть обратно.
может Вы и правы. сейчас попробую перекинуть.
Возвращаясь ко вчерашнему вопросу. Сделала по совету Iriss. Теперь по счету 2392 ничего нет, а по счету 2190 остаток без НДС в активе. Так разве правильно?
Кто-нибудь... Пож-та...
Spasibo
Spasibo
Закрыть
Краткое описание нарушения
