плата за аренду физическому лицу

Подскажите пожалуйста, как правильно провести по бухгалтерии данный платеж: Фирма (пока еще не НДС плательщик,заключила договор аренды на помещение с физическим лицом (на данный момент еще не имеет удостоверения как лицо, вед. ХД, но заявление уже подал).В договоре стоит просто сумма 200 лат. Договор заключен с 15,04,07, 1)Правильно ли делать платежи по договору (т.е. без счета)2)Пока фирма не получила удостоверение НДСплат-ка- всю сумму 200 лат на расходы 3) если нет документа у физика как лица, вед.ХД-удержать 25% от суммы, остаток перечислить владельцу и в СГД подать 6 pielikums 4)в случае, если есть документ-всю сумму перечислять на счет, а 1 раз в квартал в СГД подавать 4.pielikums Подскажите, пож-та, как будет правильно сделать.