Ну начнем с того, Вы говорите о физ.лице или юр.лице?

1) На какой счет поставили недвижимость когда приобрели?

2) Начисляли ли износ?

Юридическое лицо продало физическому лицу.

Износ начислялся и финансовый и налоговый.

Было бы замечательно узнать проводки!

Спасибо!

Приобрели недвижимость

Дт 1210 Кт 2620

начислили износ

Дт 74ХХ Кт 1290

списали начисленный износ

Дт 1290 Кт 1210

списали остаточную стоимость здания

Дт 6420 Кт 1210

продали здание

Дт 2620 Кт 6420

Остаток на Кт 6420 и есть Ваша прибыль от продажи, она пойдет в прибыль-убытки и от общего результата деятельности фирмы будет начислен ПНП.

D1290 K1230 nachislennij iznos

D8290 K1230 ostatochnaja stoimost

D2310 K8190 debitorskaja zadolzennost

D2310 K2311 PVN

D8610 K8290

D8190 D8610 fin rezultat

oplata D2620 D2310

D2311 K5721

Amuil: 64 - скидки. Почему именно на этот счёт? а не к примеру 8410? или 8290?

Ух ты Кира , у меня в связи с Вашими проводками 2 вопроса:

1) Почему Кт 5721 только после оплаты? НДС начисляется сразу при реализации , а не после того как его оплатят.

2) Откуда НДС? Почитайте закон о НДС , продажа пользованной недвижимости у нас не облагается НДС.

Я извиняюсь, дело в том, что проводки писала, согласно своему плану счетов, а уменя счет 6420 -"доходы от продажи ОС" .

Спасибо!

Ja toze v svoju ocered izvinjajus, ne procitala pro nedvizimostj pisala o osn. sredstve s PVN.

A po povodu NDS toze, pri oplate sostavljajetsja akt sdaci-prijema, po etomu togda i PVN.

А на основании чего тогда возникает дебиторская задолжность? И почему акт сдачи-приема составляется только при оплате? Вы что думаете без оплаты ОС передать нельзя?

Navernjaka mozno, ja prosto tak delala. Tem boleje eto proishodilo vsje v techenije 1 mesjaca.

D2310 K2311 PVN

oplata D2620 D2310

D2311 K5721

Ой, Кира. Вляпаетесь вы один раз с такими проводками, если на один день запоздаете и новый месяц настанет. А не вляпаетесь в СГД загрызет Комарик за нетипичные проводки. Быстренько забывайте их и учите правильные.

Ja dumaju, chto ne vljapajus. Schet faktura, potom nakladnaja. Ne ja odna tak delaju.

Дело ваше. Только НДС надо платить в бюджет, как только счет фактура выписана. А не после получения денег.

Подождите Майя, а если это счет-фактура на аванс за ОС? НДС платить не надо, но и проводки до получения денег Вы Кира никаких не делаете.

За товар - когда выписана накладная. А если счет-фактура за товары на аванс, то после оплаты.

И потом Кира, Вы только счет-фактуру выписали на аванс (так получается, потому как при продажи ОС может быть только накладная), а у Вас уже доход (Дт 2310 Кт 8190). А главное дебетор. У Вас покупатель еще ничего не получил, а уже должен. Супер!!! Он хоть в курсе? А если он Ваш счет -фактуру в мусорник выбросит (имеет между прочим полное право, она его ни к чему не обязывает. Что будете делать? Доходы аннулировать, а на основании чего? На основании того что не заплатил, так это не основание для аннулирования доходов.

Какой аванс, если дебитор есть и реализация есть. А если при этом накладная не выписана, так вляпаются вдвойне.

Вот и я о том же, по сути дела аванс (судя по оформляемым документам), а проводки как при реализации. Не хорошо.