А переписать счета есть возможность? Все равно Ваши покупатели не смогут отчислить НДС в предналог.

Переписать,сообщить партнерам (они должны пересдать отчеты).

Тогда нам надо будет выставлять счет на меньшую сумму(у нас была договоренность),вообще-то они сами себе от нашего имени выставляли счет и были в курсе,что мы не плательщики и должны были просто меньшую сумму,но почему-то так не сделали.Значит нам надо переговорить с ними,чтобы все переписать и мы им должны вернуть лишнее?А в этом случае штраф нам грозит?

Если перечислите налог в бюджет, то нет. Зато им грозит штраф, если они НДС поставили в предналог.

А для того чтобы перечислить налог в бюджет нам надо зарегистрир-ся как плательщик или можно так?

нет регистрироваться не надо, просто платите всю сумму НДС в бюджет

А декларацию надо заполнять или что-то еще?А то на каком основании мы перечисляем налог?

Если вы перечислите налог в бюджет не потвердив никаким отчетом то в ВИДе эта сумма выйдет переплатой,а отчет у вас наврят ли примут ведь вы не плательщик ПВН.Если есть возможность то переделайте счета,а парнер пусть переделает декларацию за месяц, написав наверху новой декларации (изменение).

Да, но закон требует в таких случаях перечислять НДС в бюджет - стало быть, это на практике неосуществимо? Если нет возможности переделать счёт - может быть, пусть лучше висит переплата, нежели потом и налог заплатить, и такой же штраф впридачу?

Прочитайте части 3.и4. 15.панта закона о НДС - это Ваш случай - либо Вам надо регистрироваться в соответствии с 3. частью либо Вы незаконно выставили счет и управление доходов может наложить штраф 200% от незаконно полученного налога. В Вашем случае правильнее и проще переделать документы т.к. у фирмы, которой Вы выставили счет все равно нет право отчислить по этому счету предналог.

Документы- то переделать проще, а что вы посоветуете в случае встречной проверки, если налоговая придёт и к партнёру по сделке тогда ситуация будет вовсе невесёлая.Если суммы небольшие, то конечно можно и счета переписать, а если значительные, то лучше самим налог оплатить. А по поводу права на отчисление предналога- если вам счёт выписан с налогом и сумма невелика, разве все настолько бдительны что спрашивают удостоверение налогоплательщика...

Так и партнёру надо обязательно передать исправленные счета. Если они были бдительны, то не списали они суммы в предналог. А если списали, то должны будут переделать декларацию по НДС.

Было две сделки на общую сумму примерно200лат,но одна была в декабре другая в январе.

Тогда тем более лучше переделать, т.к. сумма налога небольшая, а хлопот потом у обоих партнеров - не оберешься. Мой совет: свяжитесь с бухгалтером фирмы-партнера, объясните ситуацию, и вопрос с переделкой счетов будет решен очень быстро.

spasibo