Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
ПНП
В июле получили счет за услугу от нерезидента.
D 7770 K 5310 700,00 лат
В августе заплатили за услугу:
D 5310 K 2621 700,00 лат
После оплаты мы должны заплатить в бюджет ПНП в размере 5% от суммы.
Какой вариант проводок в данном случае будет правильным? ( вариант 1 или 2 )
1. D 8811 K 5710 35.00 Ls
D 5710 K 2621 35.00 Ls
2. D 5710 K 2621 35.00 Ls
Ответы (5)
Ни один.
Надо было
Д7770 К5310 700
Д5310 К 5710 35
Д5310 К2620 665.
И справку нерезиденту об удержанном налоге. Пусть в свою налоговую декларацию вставляет. Также сообщение в налоговую.
Сейчас придется поднимать в декларации ПНП и платить не 5%, а 15%.
Маija, счет мы получили 31/07 и вчера я оплатила поставщику 700 лат и заплатила в бюджет 35,00 лат.
Сообщение в налоговую я тоже отнесла вчера.
Почему ВЫ говорите, что теперь надо поднимать в декларации и платить 15%? Я не поняла.
То есть получается, что я пероеплатила предприятию 35,00 лат? Но ведь счет выставлен на 700,00 лат - как я могу заплатить им 665,00?
Так и можете. Это вопрос не ко мне, а к Сайме.
Налог в Латвии с доходов платит нерезидент, а вы его только удерживаете и перечисляете в бюджет. Если не удержали, то придется поднимать расходы в декларации и доплачивать разницу. 35 латов уже заплатили, осталось доплатить 70 по окончании года.
Спасибо, Maija.
Я созванилась с бухгалтером фирмы нерезидента и она сказала, что перечислит назад нам переплаченные 35,00 Ls.
То есть я сделаю:
D7770 K 5310 700.00
D5310 K 5710 35.00
D5310 K 2621 635.00
D2350 K 2621 35.00
А когда они вернут переплаченную сумму денег, то я сделаю проводку:
D2621 K2350 35.00
Думаю так можно?
А следующий раз уже буду знать, что надо удержать сумму ПНП при перечислении.
Закрыть
Краткое описание нарушения
